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国际贸易跨境结算员岗位面试问题及答案

请简述信用证结算的主要流程。

答案：信用证结算流程主要包括进口商向其所在地银行申请开立信用证；开证行审核同意后，开立信用证并通过通知行转交给出口商；出口商审核信用证无误后，按信用证要求发货，并备齐单据向议付行交单议付；议付行审核单据相符后，垫付货款给出口商；议付行将单据寄交开证行索偿；开证行审核单据无误后，偿付议付行；开证行通知进口商付款赎单，进口商付款后取得单据，凭以提货。

跨境结算中常见的风险有哪些，如何防范？

答案：跨境结算常见风险有信用风险、汇率风险、操作风险、政治风险等。防范信用风险需对交易对手进行信用调查和评估；对于汇率风险，可通过外汇衍生品如远期外汇合约、外汇期权等进行套期保值；操作风险要建立严格的操作流程和内部控制制度，加强人员培训；政治风险则需关注国际政治形势，尽量选择政治稳定地区的交易对手，并可投保出口信用保险。

请说明SWIFT系统在跨境结算中的作用。

答案：SWIFT系统即环球同业银行金融电讯协会系统，在跨境结算中是国际间银行传递金融信息的重要渠道，它为全球金融机构提供安全、标准化、高效率的通讯服务，使银行间能够快速、准确地传递跨境支付指令、信用证信息等，确保跨境结算业务顺利进行，规范国际结算业务流程和信息格式。

如何处理跨境结算中单据不符的情况？

答案：当出现单据不符情况时，首先应及时与出口商沟通，说明不符点情况，看是否能在规定时间内修改单据。若无法修改，可征求进口商意见，若进口商愿意接受不符点，开证行可在进口商付款或承诺付款的前提下，向议付行付款；若进口商不接受，开证行可根据实际情况，将单据退回议付行，或按照与议付行的约定进行处理，同时要注意及时通知各方，避免产生纠纷。

简述托收结算的种类及特点。

答案：托收结算分为光票托收和跟单托收。光票托收主要用于小额货款、贸易从属费用等的结算，仅凭金融单据（如汇票、本票等）进行托收，不附带商业单据，手续相对简便，但风险较高，因为仅凭票据收款，缺乏货物单据的保障。跟单托收是附带商业单据的托收，又分为付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）。付款交单是进口商付款后才能取得单据提货，出口商风险相对较小；承兑交单是进口商承兑汇票后即可取得单据提货，出口商面临进口商到期不付款的风险较大。

外汇交易中，即期外汇交易和远期外汇交易的区别是什么？

答案：即期外汇交易是指在外汇买卖成交后的两个营业日内办理交割的外汇交易，其汇率为即期汇率，交易目的主要是满足临时性的资金需求、实现货币兑换等，能即时满足资金和货币使用需求，但无法规避汇率波动风险。远期外汇交易是交易双方事先约定在未来某一特定日期，按照事先约定的汇率进行交割的外汇交易，汇率为远期汇率，主要用于套期保值，锁定汇率风险，避免因汇率波动给企业带来损失，也可用于投机获利，但存在市场预测不准确的风险。

跨境结算中，如何进行反洗钱操作？

答案：在跨境结算中进行反洗钱操作，要建立客户身份识别制度，对客户的身份信息进行详细核实和登记，了解客户的业务背景、资金来源和用途等；加强交易监测，通过系统和人工相结合的方式，对异常交易进行识别和分析，如大额交易、频繁交易、与高风险地区或客户的交易等；对可疑交易要及时上报反洗钱监测机构，并配合相关部门进行调查；同时要定期对员工进行反洗钱培训，提高员工的反洗钱意识和能力，完善反洗钱内部控制制度，确保反洗钱工作的有效开展。

请解释跨境结算中T/T（电汇）的操作流程。

答案：T/T电汇操作流程为，首先进口商在合同规定的时间内，填写电汇申请书，向其开户银行提出电汇申请并交款付费；进口商银行审核无误后，通过SWIFT系统或其他通讯方式，向出口商所在地的代理行（汇入行）发送电汇付款委托书，委托其解付汇款；汇入行收到电汇付款委托书后，核对密押等信息无误，通知出口商收款；出口商到汇入行办理取款手续，汇入行将款项解付给出口商，并向进口商银行发出付讫通知，进口商银行与汇入行之间进行资金清算。

国际贸易中，不同国家的结算货币选择对企业有何影响？

答案：选择不同国家的结算货币对企业影响较大。若选择本国货币结算，可避免汇率风险，企业无需担心因汇率波动导致的利润损失或成本增加，便于成本核算和利润预测；若选择国际通用货币如美元、欧元等结算，在国际市场上接受度高，结算较为便捷，可减少结算环节和时间成本，但企业仍需关注这些货币的汇率波动；若选择交易对手所在国货币结算，可能会增加交易机会，因为对交易对手来说更便利，但企业面临的汇率风险完全暴露，汇率波动可能导致企业实际收入或支出发生较大变化，影响企业的财务状况和经营成果。

跨境结算员需要具备哪些财务知识？

答案：跨境结算员需要具备扎实的财务知识，包括熟悉国际会计准则和相关财务法规，以便准确处理跨境结算业务中的财务核算；掌握外汇收支的账务