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2025年二季度内地与香港

地区金融行业内部审计相关

监管政策与动态

2025年7月14日

2025年二季度，金融监管持续深化，密集出台多项新规，重点聚焦公司治理、数据安全、保险业、基金资管行业等

多领域的监管升级。面对复杂的环境与突出的保险违规、基金适当性管理等风险，金融机构内部审计作为关键防线，

在识别风险、保障合规稳健运营、落实新规中的作用愈发重要。

本篇文章旨在梳理2025年二季度内地与香港的金融行业内部审计工作相关政策、监管关注重点及内部审计协会和行

业动态等，供各金融机构首席审计执行官及内部审计职能的团队成员参考。

一内地金融行业监管政策二内地金融行业主要处罚领域及

内审关注重点

内审相关政策涉及主题：主要领域：

公司治理网络安全事件管理保险业务违规基金销售与资管业务违规

银行卡清算机构管理市场风险管理/投资者适当性管理缺陷

-销售行为违规

保险集团并表监管信用风险缓释凭证-业务运作违规

保险资金管理业务-费用管理违规

-适当性管理缺陷

万能型人身保险贵金属和宝石从业-渠道管理违规

数据安全管理机构反洗钱和反恐-信息披露违规

上市公司募集资金监怖融资管理

管规则

三香港金融行业监管动态四香港金融业执法行动

监管政策及动态：主要领域：

虚拟资产场外交易和托管服无纸证券市场

证券借贷及保证金融资方面的内部监控缺失

务咨询集体投资计划快上市公司最终实益拥有人失当行为

持牌稳定币发行人监管指引速审批机制

受监管稳定币业务的反洗钱遥距开立帐户

和反恐怖融资要求保护客户免受网

虚拟资产交易平台质押服务络诈骗

保障客户资产

五中国内部审计动态

中国内部审计协会地方审计局动态

2025年二季度内地与香港地区金融行业内部审计相关监管政策与动态|1

一、内地金融行业监管政策

2025年二季度，国家金融监督管理总局（简称“金融监管总局”）、中国人民银行、中国证券监督管理委员会、中

国证券投资基金业协会、中国银行间市场交易商协会等机构，针对银行保险业等行业发布了新规或自律规则，持续完

善监管体系。

以下是2025年二季度内地内部审计活动相关的政策及内部审计需重点关注的事项：

公司治理

4月，国家金融监督管理总局（金融监管总局）发布了《银行业金融机构董事（理事）和高级管理人员任职

资格管理办法》（国家金融监督管理总局令2025年第1号），进一步完善银行业金融机构董事（理事）和高

级管理人员任职资格管理，对任职资格条件、核准与报告、金融机构管理责任和监管机构持续监管等做出了

明确