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会计-调查报告

河北广播电视大学

社会实践报告评审表

题目：关于保定市顺达金属熔炼有限公司20xx年度流动资金管理情况的调查报告

姓名：杨亚教育层次：专科学号：1013001461693分校：保定电大专业：10秋会计专教学点：直属班指导教师：日期：20xx年x月

目录

一、公司概况--------------------------------------------------------------------------------1

二、调查内容--------------------------------------------------------------------------------1

（一）货币资金状况-----------------------------------------------------------------------1

（二）应收账款情况-----------------------------------------------------------------------1

三、调查结果--------------------------------------------------------------------------------2

（一）没有做好基础记录---------------------------------------------------------------2

（二）对客户突破信用额度不加有效控制------------------------------------------2

（三）对客户已过信用期限债务未能及时催还------------------------------------2

（四）不分析应收账款周转率和平均收账期---------------------------------------2

（五）坏账损失尚未建立---------------------------------------------------------------2

（六）不利用账龄分析表进行分析---------------------------------------------------2

四、调查体会及建议-----------------------------------------------------------------------2

（一）加强货币资金的内部控制--------------------------------------------------------2

（二）加强应收账款管理-----------------------------------------------------------------3

（三）对这次实践调查的体会-----------------------------------------------------------3

参考文献--------------------------------------------------------------------------------------4

关于保定市顺达金属熔炼有限公司

20xx年度流动资金管理情况的调查报告

本次调查目的和意义在于通过对保定市顺达金属熔炼有限公司，流动资金管理现状的调研，实地了解财务管理在实际运用中的情况，以锻炼自己在流动资产管理方面的能力，并加强自身财务管理方面的专业素养；密切联系现有的实际，运用已有的专业知识和技能，坚持理论联系实际，切实在知识、动手能力等综合素质上有所提高，发现存在问题并为此提供良策，为下一步撰写专业设计报告和实现专业培养目标打好基础。

一、公司概况

保定市顺达金属熔炼有限公司是一家集有色金属、黑色金属、建筑材料、木浆销售；货物进出口销售企业。它成立于20xx年，是保定国华工贸实业总部下属公司，主要经营有色金属、黑色金属、建筑材料、农副产品、木浆销售；货物进出，包括锑锭、锑合金、铅等各种有色金属的经营销售，产品广销各大市场。产品远销上海、江苏、浙江、广东、深圳、广西、江西、湖南、湖北、河南、安徽、山东、山西、甘肃、四川、北京、天津、东三省等地。公司以人为本，聘用了大批的高级管理人才、专业技术人才和大批的大专大本毕业生，建立了一支强有力的高素质的员工队伍。全系统现有员工189名，其中大专以上毕业生占80%，初、中、高级专业技术人才占16%，高级管理人才占4%，为企业提