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2024年行政事业单位内部控制基础性评价总结

一、引言

行政事业单位是我国社会主义市场经济体制中的重要组成部

分，承担着为公众提供基础公共服务的重要职责。为了提高行政

事业单位的管理水平和服务质量，保障公众利益，行政事业单位

需要建立健全的内部控制机制。本文将对____年行政事业单位内

部控制基础性评价进行总结和分析。

二、评价背景

____年，随着我国社会主义市场经济的进一步发展，行政事

业单位的数量和规模不断增加。为了有效管理这些行政事业单

位，国家对其内部控制进行了评价，以确保其合规运行和风险控

制。

三、评价目标

本次评价的目标是全面了解行政事业单位的内部控制机制，

评估其合规性和有效性，并提出相应的改进意见。

四、评价方法

本次评价采用了多种方法，包括问卷调查、文件审查、个别

访谈和现场检查等。通过这些方法，评价人员对行政事业单位的

内部控制规定、执行情况和效果进行了综合评估。

五、评价结果

根据对各行政事业单位的评价，总体上可以得出以下几个方

面的评价结果：

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1.内部控制制度建设

大部分行政事业单位已建立了完善的内部控制制度，包括内

部控制政策、程序、制度和内部控制责任人等。但仍有少数单位

存在制度建设不完善的情况，需要进一步强化。

2.内部控制执行情况

大部分行政事业单位对内部控制制度的执行情况较好，能够

按照规定的程序和方法运行。但仍有少数单位存在内部控制执行

不到位的问题，需要进一步加强。

3.内部控制效果评估

部分行政事业单位对内部控制的效果进行了评估，能够发现

控制风险和问题，并采取相应的措施进行改进。但仍有一些单位

对内部控制效果评估不充分，缺乏科学性和系统性。

4.内部控制风险管理

大部分行政事业单位能够识别关键风险，建立相应的防范和

应对措施，有效管理风险。但仍有一部分单位对风险管理不够重

视，需要进一步提升风险管理能力。

六、评价总结

____年行政事业单位内部控制基础性评价表明，大部分行政

事业单位在内部控制方面取得了一定的成绩，能够保障单位的合

规运行和风险控制。但仍存在一些问题和不足，需要加强制度建

设、内控执行、效果评估和风险管理等方面的工作。

七、改进建议

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根据评价结果，对于行政事业单位的内部控制，提出以下改

进建议：

1.强化制度建设，建立健全的内部控制制度；

2.加强对内部控制制度的执行和监督，确保制度的有效运

行；

3.建立科学的内部控制效果评估体系，加强对内部控制效果

的监测和评估；

4.提升风险管理能力，做好风险识别、防范和应对工作；

5.加强人员培训和意识提升，提高内控能力和水平。

八、结语

内部控制是行政事业单位管理的重要手段和保障措施，对于

提高管理水平和服务质量具有重要意义。通过对____年行政事业

单位内部控制基础性评价的总结，可以为今后改进和提升行政事

业单位内控工作提供参考和借鉴。希望通过不断的改进和优化，

能够进一步提升行政事业单位内部控制的水平和效果，为公众提

供更好的服务。

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