外汇风险管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强外汇风险管理，确保公司外汇资产的安全和稳定，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及外汇业务的部门和个人，包括但不限于外汇收支、外汇投资、外汇融资等。

第三条外汇风险管理应遵循以下原则：

1.预防为主，防范与控制相结合；

2.合规经营，合法合规开展外汇业务；

3.权责明确，责任到人；

4.适时调整，动态管理。

第二章组织机构与职责

第四条公司设立外汇风险管理委员会，负责外汇风险管理的决策和监督。

第五条外汇风险管理委员会的主要职责：

1.制定外汇风险管理政策；

2.审批外汇风险敞口；

3.监督外汇风险管理制度执行；

4.定期评估外汇风险状况；

5.向公司董事会报告外汇风险管理情况。

第六条公司财务部门负责外汇风险管理的日常操作，其主要职责：

1.负责外汇风险敞口的监测和报告；

2.制定外汇风险控制措施；

3.组织外汇风险管理工作；

4.协调各部门外汇风险管理事宜。

第七条各部门应积极配合外汇风险管理委员会和财务部门的工作，履行以下职责：

1.按时报送外汇业务信息；

2.执行外汇风险控制措施；

3.参与外汇风险管理培训；

4.对外汇风险管理工作提出意见和建议。

第三章外汇风险识别与评估

第八条外汇风险主要包括汇率风险、利率风险、流动性风险、信用风险等。

第九条外汇风险识别：

1.通过市场分析、财务报表分析、业务流程分析等方法，识别公司可能面临的外汇风险；

2.对识别出的风险进行分类和分级。

第十条外汇风险评估：

1.评估风险发生的可能性和影响程度；

2.根据风险评估结果，确定风险敞口和风险控制措施。

第十一条外汇风险敞口管理：

1.建立外汇风险敞口台账，定期更新；

2.对高风险敞口进行特别监控；

3.制定风险敞口调整方案。

第四章外汇风险控制措施

第十二条汇率风险控制：

1.采用远期合约、期权等衍生品进行对冲；

2.调整外汇资产结构，降低汇率风险；

3.加强汇率风险管理培训。

第十三条利率风险控制：

1.采用利率互换、债券掉期等衍生品进行对冲；

2.调整利率敏感性资产和负债结构；

3.加强利率风险管理培训。

第十四条流动性风险控制：

1.建立外汇资金池，确保外汇资金流动性；

2.加强外汇资金调度和监控；

3.制定流动性风险应急预案。

第十五条信用风险控制：

1.严格审查外汇交易对手的信用状况；

2.制定信用风险控制措施；

3.加强信用风险管理培训。

第五章外汇风险报告与信息披露

第十六条外汇风险报告：

1.定期编制外汇风险报告，向外汇风险管理委员会报告；

2.及时报告外汇风险事件；

3.对外汇风险报告的真实性、准确性负责。

第十七条外汇信息披露：

1.按照法律法规要求，披露外汇风险信息；

2.主动向利益相关方披露外汇风险信息。

第六章附则

第十八条本制度由公司外汇风险管理委员会负责解释。

第十九条本制度自发布之日起施行。

第七章特别规定

第二十条对于重大外汇风险事件，公司应立即启动应急预案，采取有效措施降低风险。

第二十一条本制度未尽事宜，按照国家法律法规和公司相关规定执行。

第二十二条本制度如有修改，由公司外汇风险管理委员会提出，经公司董事会批准后实施。

通过以上制度，公司可以建立健全外汇风险管理体系，有效防范和化解外汇风险，保障公司外汇资产的安全和稳定，促进公司持续健康发展。

第2篇

第一章总则

第一条为加强我国外汇风险管理，提高外汇资金使用效率，保障外汇资金安全，防范和化解外汇风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律法规，结合我国外汇市场实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我国境内各类外汇业务，包括外汇存款、外汇贷款、外汇结算、外汇衍生品交易等。

第三条外汇风险管理制度应遵循以下原则：

（一）合规性原则：遵守国家法律法规，严格执行外汇管理规定。

（二）安全性原则：确保外汇资金安全，防范和化解外汇风险。

（三）流动性原则：保持外汇资金流动性，满足业务需求。

（四）效益性原则：提高外汇资金使用效率，实现经济效益最大化。

（五）全面性原则：覆盖外汇业务各个环节，实现风险管理的全面性。

第二章组织机构与职责

第四条设立外汇风险管理委员会，负责外汇风险管理的决策、监督和协调工作。

第五条外汇风险管理委员会成员由以下人员组成：

（一）董事长或总经理；

（二）财务总监；

（三）风险管理部负责人；

（四）业务部门负责人；

（五）其他相关人员。

第六条外汇风险管理委员会的主要职责：

（一）制定外汇风险管理制度，并组织实施；

（二）审议外汇风险限额；

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