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2025[合同协议]投资尽职调查事项说明

本《投资尽职调查事项说明》（以下简称“本协议”）由以下各方于年月日在（城市/省）签订：

甲方（委托方）：（公司名称），住所：，法定代表人：，统一社会信用代码：；

乙方（受托方）：（公司名称），住所：，法定代表人：，统一社会信用代码：。

鉴于乙方受托为甲方提供投资尽职调查服务，为明确双方权利义务，依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，经双方友好协商，达成如下协议：

第一章总则

第一条目的与范围

1.1乙方接受甲方委托，就甲方拟投资的（目标公司名称）进行尽职调查，旨在全面了解目标公司的法律、财务、业务、税务、人力资源、环境保护等方面的情况，为甲方的投资决策提供依据。

1.2本协议项下尽职调查的范围包括但不限于目标公司的主体资格、资产状况、负债情况、盈利能力、法律纠纷、关联交易、知识产权、合规性等。

第二条合作原则

1.3甲乙双方应本着诚实信用、相互配合的原则，共同完成本次尽职调查工作。

1.4乙方应当勤勉尽责，按照本协议约定的内容、标准和时间要求完成尽职调查工作，并向甲方提交书面报告。

第二章尽职调查内容

第二章法律尽职调查

2.1目标公司主体资格

2.1.1调查目标公司的设立与变更情况，包括但不限于公司章程、营业执照、历次工商变更登记文件等。

2.1.2核查目标公司及其分支机构的合法存续状态，确认其是否存在被吊销或注销的风险。

2.1.3审查目标公司股东的出资情况，确认出资是否实缴到位，是否存在出资瑕疵。

2.2股权结构与实际控制人

2.2.1调查目标公司的股权结构，确认股东之间的出资比例、股权质押、冻结等情况。

2.2.2确认目标公司实际控制人，分析其对公司控制权的影响。

2.2.3调查目标公司是否存在隐性股东或利益相关方。

2.3法律纠纷与诉讼

2.3.1调查目标公司及其股东、高级管理人员是否存在未决的或潜在的法律纠纷、诉讼、仲裁。

2.3.2审查目标公司历史上曾涉及的重大诉讼、仲裁案件及其处理结果。

2.3.3分析目标公司可能面临的法律风险，评估其对投资决策的影响。

第三章财务尽职调查

3.1财务状况与盈利能力

3.1.1审查目标公司最近个会计年度的财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表等），分析其财务健康状况。

3.1.2对比分析目标公司主要财务指标的变化趋势，评估其盈利能力及可持续性。

3.1.3调查目标公司是否存在财务造假、利润操纵等违法行为。

3.2资产与负债

3.2.1核查目标公司主要资产的权属状况，包括但不限于土地使用权、房屋所有权、股权、知识产权等。

3.2.2评估目标公司无形资产（如商标、专利、软件著作权等）的权属状况及其对目标公司价值的影响。

3.2.3审查目标公司负债情况，确认是否存在或有负债、未计提负债等。

第四章业务尽职调查

4.1业务模式与市场地位

4.1.1了解目标公司的主营业务范围、业务模式及市场定位。

4.1.2调查目标公司在行业中的市场地位、竞争对手及市场占有率。

4.1.3分析目标公司核心竞争力，包括技术优势、管理经验、客户资源等。

4.2供应链与客户关系

4.2.1调查目标公司供应链的稳定性，包括主要供应商及客户的基本情况。

4.2.2分析目标公司与主要供应商及客户之间的合作关系，评估其商业依赖风险。

4.2.3审查目标公司是否存在重大依赖单一供应商或客户的业务风险。

第五章税务尽职调查

5.1税务合规性

5.1.1调查目标公司及其下属企业是否依法纳税，是否存在税务违法行为。

5.1.2确认目标公司是否享有税收优惠政策，评估其可持续性。

5.1.3审查目标公司是否因税务问题受到过行政处罚。

5.2税务风险

5.2.1分析目标公司税务负担的合理性，评估其对未来盈利能力的影响。

5.2.2调查目标公司是否存在税务筹划空间，建议优化方案。

第六章人力资源尽职调查

6.1核心团队

6.1.1调查目标公司核心团队成员的基本情况、历史沿革及贡献。

6.1.2分析目标公司高级管理人员是否存在潜在的离职风险。

6.1.3评估目标公司核心团队的稳定性及其对企业发展的影响。

6.2劳动关系

6.2.1审查目标公司与员工之间的劳动关系，确认是否存在劳动争议。

6.2.2分析目标公司是否依法缴纳员工社会保险及住房公积。

6.2.3评估目标公司劳动人事管理的合规性。

第七章环境保护与安全

7.1环境保