内部审核控制程序7.pdfVIP

XXX建材股份有限公司文件编号GY/EnP-08

文件名称：内部审核控制程序版本A/0

1目的

为验证管理体系是否符合标准要求，是否满足公司的管理方针、目标和指标，

是否得到有效地保持、实施和改进。

2适用范围

本管理制度适用于公司管理体系的内部审核活动。

3职责

3.1能源管理团队负责组织管理体系审核，聘任审核组组长,批准审核计划和内审

报告；

3.2内审组长负责管理体系审核方案策划，编制年度审核计划，并做好内部审核的

管理工作；

3.3审核组组长负责编制内审工作计划，并组织审核实施；

3.4审核员按审核工作计划及审核组组长的分工实施审核；

3.5被审核部门配合审核组完成审核任务。

4工作管理制度

4.1年度审核计划

4.1.1行政部每年年底前制定出下年度的《年度内审、管理评审、外审计划》，经

管理者代表批准后，于每年12月31日前报送有关部门，每年公司内部审核不少

于一次。

4.1.2《年度内审、管理评审、外审计划》中内审内容

a.审核目的和范围；

b.审核时间和方法；

c.审核依据；

d.审核频次（可根据需要安排）；

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e.审核方式和要求。

4.1.3在实施《年度内审、管理评审、外审计划》中，如需调整，应由管理者代

表批准。

4.1.4如遇以下情况时，由最高管理者或管理者代表下达追加审核的指令，可以

适当增加审核次数：

a.公司组织机构有重大调整；

b.公司方针、目标有重大变化；

c.顾客、相关方提出重大的合理抱怨；

d.第二或第三方审核前。

e.事故、事件有明显上升或出现重大人身伤亡、经济损失和社会影响的事故、

事件。

4.2内审员的基本条件

4.2.1遵纪守法，坚持原则，作风正派。

4.2.2接受培训机构的培训，并取得内审资格。

4.3审核准备

4.3.1技术研发部负责成立审核组，指定具有内审员资格且有较强独立工作能力的

人员担任审核组长，并授权负责内审的具体组织工作。

4.3.2内审组长及时选派具有内审员资格的人员担任审核员,并根据需要划分小

组，指定与被审核部门无直接责任者任小组长和组员，各审核小组由2人或2人以

上组成。

4.3.3审核组长依据《年度内审、管理评审、外审计划》及审核活动的实际情况

编制《审核计划》。

4.3.4审核工作计划的主要内容：

a.审核的目的和范围；

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b.受审核的单位及审核要素；

c.审核的依据及审核方式；

d.审核组成员及各审核工作小组分工；

e.审核时间及日程安排。

4.3.5《审核计划》经管理者代表批准后，提前一周由人事行政部分发给各受审

部门和参加审核的内审员。

4.3.6受审核部门收到审核计划后，对计划安排有异议时，可在两天内向人事行

政部提出协商安排。

4.3.7各审核工作小组依据《内部审核计划》，编制《审核检查表》并做好审核

准备。

4.3.8技术研发部做好内审工作所需的文件、资料、记录等准备工作。

4.4审核实施

4.4.1审核前由审核组长组织召开首次会议，参加会议人员在会议签到记录上签

字。

首次会议的主要内容：

a.明确审核目的和范围；

b.介绍审核组成员，确认各审核工作小组审核人员，并与受审核方建立联系；

c.确定审核中各次会议的时间、参加人员，澄清审核计划中不明确的问题；

d.本次审核采用的方法。

4.4.2现场审核

a.审核组成员按审核计划和审核检查表实施审核；

b.审核员通过交谈、查阅