财务部管理制度范本.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司财务安全和经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务管理、财务报告等。

第三条财务部是公司财务管理的职能部门，负责组织实施本制度，并对公司财务活动进行监督和管理。

第二章财务岗位职责

第四条财务部设部长一名，副部长若干名，各岗位职责如下：

1.部长：负责财务部的全面工作，组织实施本制度，协调各部门之间的财务关系，对财务工作进行全面监督和考核。

2.副部长：协助部长工作，负责分管的财务业务，对分管范围内的财务活动进行监督和管理。

3.会计：负责会计核算、账务处理、财务报表编制等工作。

4.出纳：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。

5.资金管理：负责公司资金筹措、使用、回收等工作。

6.成本控制：负责成本核算、成本分析、成本控制等工作。

7.税务管理：负责税务申报、税务筹划、税务风险控制等工作。

8.财务报告：负责编制财务报告、对外披露等工作。

第三章财务管理制度

第五条会计核算制度

1.会计核算必须以实际发生的经济业务为依据，确保会计信息的真实、准确、完整。

2.会计核算应遵循会计准则和制度，严格执行会计政策。

3.会计凭证必须合法、合规、完整，确保会计凭证的真实性。

4.会计账簿应定期进行核对，确保账账、账实相符。

第六条资金管理制度

1.资金收支必须严格按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。

2.资金筹措和使用应遵循合理、合规、高效的原则。

3.资金收支应实行日清月结，确保资金安全。

4.资金结算应使用合法、合规的票据。

第七条成本控制制度

1.成本核算应按照国家有关法律法规和公司成本管理制度执行。

2.成本分析应定期进行，找出成本控制的重点和难点。

3.成本控制措施应具体、明确、可操作。

4.成本控制效果应定期进行评估，不断优化成本控制措施。

第八条税务管理制度

1.税务申报应按照国家有关法律法规和公司税务管理制度执行。

2.税务筹划应遵循合法、合规、合理的原则。

3.税务风险控制应加强税务合规性检查，确保税务风险可控。

4.税务事项应及时沟通、协调，确保税务问题得到妥善解决。

第九条财务报告制度

1.财务报告应按照国家有关法律法规和公司财务报告制度执行。

2.财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。

3.财务报告应及时编制、审核、报送。

4.财务报告对外披露应遵循保密原则，未经批准不得泄露。

第四章财务监督与考核

第十条财务监督

1.财务部应定期对各部门的财务活动进行监督检查。

2.财务监督应遵循客观、公正、严谨的原则。

3.财务监督发现的问题应及时向公司领导报告，并采取措施予以纠正。

第十一条财务考核

1.财务考核应遵循公平、公正、公开的原则。

2.财务考核应定期进行，考核结果作为员工晋升、奖惩的依据。

3.财务考核应包括财务指标和非财务指标，全面评价财务工作。

第五章附则

第十二条本制度由财务部负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

第十四条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

第十五条本制度未尽事宜，由公司领导另行规定。

（注：本范本仅供参考，具体内容应根据公司实际情况进行调整。）

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务部门及其工作人员。

第三条财务部门应遵循以下原则：

（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法、合规。

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得伪造、篡改。

（三）及时性原则：及时处理财务事务，确保财务信息及时、准确传递。

（四）安全性原则：加强财务安全管理，确保财务资产安全。

（五）保密性原则：对财务信息严格保密，不得泄露。

第二章组织机构与职责

第四条财务部门是公司财务管理工作的主体，负责公司财务管理的全面工作。

第五条财务部门的主要职责：

（一）编制公司年度财务预算和财务计划，并组织实施。

（二）负责公司财务核算、会计报表编制和财务分析工作。

（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。

（四）负责公司税务筹划和税务申报工作。

（五）负责公司成本控制、费用管理、资产管理等工作。

（六）负责公司内部审计和外部审计的协调工作。

（七）负责公司财务档案管理。

（八）完成公司领导交办的其他工作。

第六条财务部门下设以下岗位：

（一）财务总监：负责财务部门的全面工作，向公司领