集团公司内部控制及中石化相关管理办法知识试卷.docVIP

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集团公司内部控制及中石化相关管理办法知识试卷

1.根据集团公司内部控制手册，除（）外，企业不得拥有账务处理权限，不得自行在ERP和AIC中进行凭证编制。

A、业务前端手工凭证

B、业务前端集成凭证

C、资金支付凭证

D、费用挂账凭证

【正确答案】：B

2.根据集团公司内部控制手册，基于不相容原则，对于（）应当体现不相容岗位相分离的控制要求。

A、信息资源的采集和整理

B、信息使用的申请和审批

C、信息资源管理的申请和提交

D、信息分级授权的申请和执行

【正确答案】：B

3.根据集团公司内部控制手册，企业财