备用金的管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司备用金的管理，确保备用金的合理使用，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各分支机构及员工涉及备用金管理的各项活动。

第三条本制度遵循以下原则：

（一）合法合规原则：备用金的管理和使用必须符合国家法律法规及公司规章制度；

（二）集中管理原则：备用金由财务部门集中管理，其他部门不得私自设立备用金；

（三）责任到人原则：备用金的使用实行责任到人，明确责任部门和责任人；

（四）勤俭节约原则：备用金的使用应遵循勤俭节约的原则，不得浪费。

第二章备用金的设立与审批

第四条公司根据业务需要设立备用金，备用金总额由公司总经理批准。

第五条设立备用金时，需提交以下材料：

（一）备用金设立申请表；

（二）备用金使用范围及预算；

（三）备用金管理制度；

（四）财务部门负责人审核意见。

第六条财务部门对备用金设立申请进行审核，审核内容包括：

（一）备用金使用范围是否符合公司业务需求；

（二）备用金预算是否合理；

（三）备用金管理制度是否完善。

第七条审核通过后，财务部门办理备用金设立手续，并设立备用金账户。

第三章备用金的使用与管理

第八条备用金的使用范围：

（一）日常办公费用；

（二）临时性业务支出；

（三）其他经公司批准的支出。

第九条使用备用金时，需遵循以下