银行内控管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强银行内部控制，防范和化解金融风险，保障银行资产安全，维护银行业务的正常开展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，结合我行实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我行各级机构、各部门及其工作人员。

第三条内部控制是指银行在经营活动中，为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序、措施，对业务流程、财务状况、风险状况等进行全面、持续、有效的监督和管理的活动。

第四条内部控制应当遵循以下原则：

（一）全面性原则：内部控制应当覆盖银行经营活动的各个方面，确保业务流程的合规性、有效性和安全性。

（二）独立性原则：内部控制机构应当独立于业务部门，确保监督的客观性和公正性。

（三）制衡性原则：内部控制应当通过相互制约、相互监督的机制，确保各项业务活动的合规性和有效性。

（四）动态性原则：内部控制应当根据业务发展、市场变化和风险状况等因素，不断调整和完善。

第二章内部控制组织架构

第五条我行设立内部控制委员会，负责全行内部控制工作的组织、协调和监督。

第六条内部控制委员会下设以下机构：

（一）内部控制办公室：负责组织实施内部控制制度，组织开展内部控制评价，对内部控制问题进行整改。

（二）审计部门：负责对银行内部控制的执行情况进行审计，对内部控制问题提出整改意见。

（三）合规部门：负责对银行业务活动进行合规性审查，确保业务活动的合规性。

（四）风险管理部门：负责识别、评估、监控和报告银行面临的各种风险。

第三章内部控制制度体系

第七条我行内部控制制度体系包括：

（一）内部控制基本制度：包括内部控制大纲、内部控制手册、内部控制评价办法等。

（二）业务流程控制制度：包括信贷业务、支付结算、资金业务、金融市场业务、资产管理业务等各项业务流程的控制制度。

（三）财务管理控制制度：包括预算管理、成本管理、资金管理、财务报告等财务管理控制制度。

（四）风险管理控制制度：包括风险识别、风险评估、风险监控、风险应对等风险管理控制制度。

（五）人力资源控制制度：包括招聘、培训、考核、薪酬等人力资源控制制度。

第四章内部控制执行

第八条各级机构、各部门应当认真贯彻执行内部控制制度，确保内部控制措施落实到位。

第九条内部控制执行要求：

（一）业务部门应当根据内部控制制度要求，建立健全业务流程，明确岗位职责，加强业务培训。

（二）内部控制办公室应当定期对内部控制制度执行情况进行检查，对发现的问题及时进行整改。

（三）审计部门应当定期对内部控制制度执行情况进行审计，对审计发现的问题提出整改意见。

（四）合规部门应当对业务活动进行合规性审查，确保业务活动的合规性。

（五）风险管理部门应当对银行面临的各种风险进行识别、评估、监控和报告。

第五章内部控制评价

第十条内部控制评价是指对银行内部控制制度的有效性、合规性和适应性进行评价。

第十一条内部控制评价内容：

（一）内部控制制度设计合理性评价。

（二）内部控制制度执行情况评价。

（三）内部控制效果评价。

第十二条内部控制评价方法：

（一）自我评价：银行内部各部门根据内部控制制度要求，对本部门内部控制制度的有效性、合规性和适应性进行评价。

（二）外部评价：银行可以聘请专业机构对内部控制制度进行评价。

第六章内部控制问题整改

第十三条内部控制问题整改是指对内部控制评价中发现的问题进行整改。

第十四条内部控制问题整改要求：

（一）对内部控制评价中发现的问题，应当及时制定整改措施，明确整改责任人和整改期限。

（二）整改措施应当具有针对性、有效性，确保问题得到有效解决。

（三）整改情况应当及时报告内部控制委员会。

第七章附则

第十五条本制度由内部控制委员会负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

（注：本制度仅为示例，具体内容可根据实际情况进行调整。）

第2篇

第一章总则

第一条为加强银行内部控制，防范和化解金融风险，确保银行资产安全、流动性、盈利性，提高银行经营管理水平，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，结合我行实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我行各级机构、各部门及全体员工。

第三条本制度遵循以下原则：

（一）全面性原则：内控管理制度应覆盖银行经营管理的各个方面，确保内部控制体系完整、全面。

（二）预防性原则：内控管理制度应注重事前防范，通过制度建设，预防风险发生。

（三）有效性原则：内控管理制度应具有可操作性，确保各项措施得到有效执行。

（四）动态性原则：内控管理制度应根据银行经营环境、业务发展、风险状况等因素的变化，及时调整和完善。

第二章内控组织架构

第四条我行设立内控管理委员会，负责全行内控工作的组织、协调和监督。

第五条内控管