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第1篇
第一章总则
第一条为加强企业财务管理，规范收款行为，确保企业资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有收款业务，包括但不限于销售收款、采购付款、投资收益、融资还款等。
第三条本制度遵循以下原则：
（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策执行；
（二）安全性原则：确保企业资金安全，防止资金流失；
（三）及时性原则：确保收款及时，提高资金周转效率；
（四）透明性原则：确保收款过程公开透明，便于监督；
（五）责任制原则：明确各部门、各岗位的收款责任。
第二章组织机构与职责
第四条企业设立财务部，负责制定、实施和监督收款管理制度，确保收款工作的顺利进行。
第五条财务部职责：
（一）制定本制度，并组织实施；
（二）负责收款业务的审批、监督和检查；
（三）建立健全收款台账，确保数据准确、完整；
（四）定期分析收款情况，提出改进措施；
（五）对违反本制度的行为进行查处。
第六条各部门职责：
（一）销售部门：负责销售合同的签订、履行和收款；
（二）采购部门：负责采购合同的签订、履行和付款；
（三）投资部门：负责投资项目的收益分配和还款；
（四）融资部门：负责融资合同的签订、履行和还款。
第三章收款流程
第七条销售收款流程：
（一）销售部门与客户签订销售合同，明确收款方式和期限；
（二）销售部门将合同提交财务部审批；
（三）财务部对合同进行审核，确认无误后，通知销售部门进行收款；
（四）销售部门收到款项后，及时填写收款凭证，并提交财务部；
（五）财务部核对收款凭证，确认无误后，办理入账手续；
（六）财务部将收款信息录入收款台账。
第八条采购付款流程：
（一）采购部门与供应商签订采购合同，明确付款方式和期限；
（二）采购部门将合同提交财务部审批；
（三）财务部对合同进行审核，确认无误后，通知采购部门进行付款；
（四）采购部门支付款项后，及时填写付款凭证，并提交财务部；
（五）财务部核对付款凭证，确认无误后，办理付款手续；
（六）财务部将付款信息录入付款台账。
第九条投资收益和融资还款流程：
（一）投资部门和融资部门分别将投资项目收益和融资还款情况报财务部；
（二）财务部对投资收益和融资还款情况进行审核；
（三）财务部根据审核结果，办理收益分配和还款手续；
（四）财务部将收益分配和还款信息录入相关台账。
第四章收款凭证与台账
第十条收款凭证包括但不限于以下内容：
（一）收款人名称；
（二）收款金额；
（三）收款日期；
（四）收款方式；
（五）合同编号；
（六）备注。
第十一条财务部应建立健全收款台账，包括但不限于以下内容：
（一）收款人名称；
（二）收款金额；
（三）收款日期；
（四）收款方式；
（五）合同编号；
（六）备注。
第五章监督与检查
第十二条财务部定期对收款工作进行监督检查，确保收款制度的有效执行。
第十三条财务部对以下情况进行重点检查：
（一）收款流程的合规性；
（二）收款凭证的完整性；
（三）收款台账的准确性；
（四）收款责任的落实情况。
第十四条对违反本制度的行为，财务部有权进行纠正，并追究相关责任人的责任。
第六章附则
第十五条本制度由财务部负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
第十七条本制度如有未尽事宜，由财务部根据实际情况予以补充和修订。
第十八条本制度与国家法律法规、政策相抵触时，以国家法律法规、政策为准。
以上是企业收款管理制度的主要内容，旨在规范企业收款行为，确保企业资金安全，提高资金使用效率。各部门应严格遵守本制度，共同维护企业财务秩序。
第2篇
第一章总则
第一条为加强企业收款管理，确保企业资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有收款业务，包括但不限于销售收款、采购付款、投资收益、融资还款等。
第三条本制度遵循以下原则：
1.安全性原则：确保收款业务安全、可靠，防止资金流失。
2.规范性原则：规范收款流程，明确职责分工，提高工作效率。
3.及时性原则：确保收款业务及时办理，减少资金占用。
4.透明性原则：加强收款业务监督，提高资金使用透明度。
第二章收款流程
第四条收款流程分为以下步骤：
1.准备阶段：根据合同、订单等资料，准备收款凭证，包括但不限于发票、收据、银行进账单等。
2.收款申请：收款人员根据准备好的凭证，填写收款申请单，并附上相关资料。
3.审批阶段：收款申请单经部门负责人审批后，报财务部门负责人审批。
4.收款操作：财务部门根据审批意见，进行收款操作，包括现金、支票、银行转账等。
5.收款确认：收款人员将收款凭证交财务部门进行
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