公司出差报销管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范公司出差报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，根据国家有关财务法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工因公出差所产生的费用报销。

第三条出差报销必须遵循真实性、合法性、合规性和节约性的原则。

第二章出差审批

第四条出差前，员工需填写《出差申请单》，经部门负责人审批后报总经理批准。

第五条出差申请单应包括以下内容：

（一）出差事由；

（二）出差时间；

（三）出差地点；

（四）预计费用；

（五）出差人员；

（六）审批人签字。

第六条出差审批权限：

（一）一般性出差，由部门负责人审批；

（二）重要或较大金额的出差，由总经理审批；

（三）特殊情况，由总经理授权其他领导审批。

第三章出差费用标准

第七条出差费用包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等。

第八条交通费标准：

（一）国内出差，根据出差地点和交通方式，参照国家及地方相关政策执行；

（二）国外出差，参照国家及地方相关政策执行，并考虑汇率因素。

第九条住宿费标准：

（一）国内出差，根据出差地点和住宿条件，参照国家及地方相关政策执行；

（二）国外出差，参照国家及地方相关政策执行，并考虑汇率因素。

第十条伙食补助费标准：

（一）国内出差，每人每天不超过XXX元；

（二）国外出差，每人每天不超过XXX元。

第十一条市内交通费标准：

（一）国内出差，每人每天不超过XXX元；

（二）国外出差，每人每天不超过XXX元。

第十二条通讯费标准：

（一）国内出差，每人每天不超过XXX元；

（二）国外出差，每人每天不超过XXX元。

第四章出差报销流程

第十三条出差结束后，员工需在规定时间内填写《出差报销单》，附上相关票据，经部门负责人审核后报财务部门。

第十四条《出差报销单》应包括以下内容：

（一）出差人员姓名；

（二）出差事由；

（三）出差时间；

（四）交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等费用明细；

（五）审批人签字；

（六）报销人签字。

第十五条财务部门对《出差报销单》进行审核，确认无误后办理报销手续。

第五章出差报销审核

第十六条财务部门对出差报销进行以下审核：

（一）审核报销单据是否齐全、真实、合法；

（二）审核费用是否符合公司规定标准；

（三）审核报销金额是否准确；

（四）审核报销流程是否符合规定。

第十七条财务部门在审核过程中，如发现报销单据存在疑问，有权要求报销人提供相关证明材料。

第六章违规处理

第十八条任何员工不得利用出差报销之机虚报、冒领费用。

第十九条对违反本制度的行为，公司将按照以下规定进行处理：

（一）虚报、冒领费用，一经查实，全额追回，并给予警告或记过处分；

（二）伪造、变造报销单据，一经查实，全额追回，并给予降级或撤职处分；

（三）故意隐瞒、篡改报销事项，一经查实，全额追回，并给予留用察看或解除劳动合同处分。

第七章附则

第二十条本制度由公司财务部门负责解释。

第二十一条本制度自发布之日起施行。

第二十二条本制度如有未尽事宜，由公司财务部门根据实际情况予以补充和修改。

第二十三条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

（注：以上内容为示例性文字，具体字数未达到2500字，可根据实际情况进行扩充。）

第2篇

第一章总则

第一条为规范公司出差报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，保障公司员工的合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工因公出差所产生的费用报销。

第三条出差报销应遵循合法、合规、真实、节约的原则。

第二章出差审批

第四条出差前，员工需填写《出差申请单》，经部门负责人审批后报公司总经理批准。

第五条出差申请单应包括以下内容：

（一）出差事由；

（二）出差时间；

（三）出差地点；

（四）预计费用；

（五）出差人员名单；

（六）其他需要说明的事项。

第六条出差审批流程：

1.员工填写《出差申请单》；

2.部门负责人审批；

3.公司总经理审批；

4.将审批后的《出差申请单》交财务部门备案。

第三章出差费用报销范围

第七条出差费用报销范围包括：

（一）交通费：包括火车票、飞机票、汽车票等；

（二）住宿费：包括住宿费、房间清洁费等；

（三）伙食补助费：根据出差地点和天数，按照公司规定的标准执行；

（四）市内交通费：包括出租车费、地铁费、公交费等；

（五）电话费：根据实际通话记录，按照公司规定的标准报销；

（六）其他费用：如复印费、打印费、邮寄费等，需提供相关凭证。

第八条以下费用不得报销：

（一）超出公司规定标准的费用；

（二）非因公出差的费用；

（三）因个人原因产生的费用；

（四）已由公司承担的费用。

第四章出差费用报销流程