基金关联交易管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范基金管理公司及其关联方之间的关联交易行为，保护投资者合法权益，维护市场秩序，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称关联交易，是指基金管理公司与其关联方之间发生的转移资源或义务的事项，包括但不限于买卖、租赁、担保、委托代理、提供或接受服务、转让或受让资产、签订许可使用协议等。

第三条基金管理公司应当建立健全关联交易管理制度，明确关联交易的审批程序、信息披露要求等，确保关联交易的公允性、合规性和有效性。

第四条基金管理公司董事、监事和高级管理人员应当严格遵守本制度，不得利用关联交易损害公司利益。

第二章关联方界定

第五条本制度所称关联方，包括但不限于以下情况：

（一）直接或间接控制基金管理公司的法人或其他组织；

（二）与基金管理公司受同一人控制或共同控制的法人或其他组织；

（三）基金管理公司直接或间接控制的法人或其他组织；

（四）基金管理公司的董事、监事、高级管理人员及其近亲属；

（五）前述各方的合营企业、联营企业或分支机构。

第三章关联交易审批程序

第六条关联交易应当履行以下审批程序：

（一）交易发起人提出关联交易方案，经部门负责人审核后提交至合规审查部门；

（二）合规审查部门对关联交易方案进行审核，包括但不限于交易公允性、合规性、信息披露等；

（三）合规审查部门将审核意见提交至公司关联交易委员会；

（四）关联交易委员会对关联交易方案进行审议，形成审议意见；

（五）公司董事会或股东大会根据关联交易委员会的审议意见，决定是否批准关联交易；

（六）经批准的关联交易，由公司相关部门组织实施。

第七条关联交易涉及重大事项的，应当提交公司董事会或股东大会审议。

第四章关联交易信息披露

第八条基金管理公司应当及时、准确、完整地披露关联交易信息，包括但不限于：

（一）关联方的基本情况；

（二）关联交易的类型、标的、金额、交易价格等；

（三）关联交易的审批程序和结果；

（四）关联交易对公司财务状况和经营成果的影响。

第九条关联交易信息披露应当符合以下要求：

（一）披露内容真实、准确、完整；

（二）披露时间及时；

（三）披露方式符合法律法规和监管机构的要求。

第五章关联交易风险管理

第十条基金管理公司应当建立健全关联交易风险管理制度，对关联交易风险进行识别、评估和控制。

第十一条关联交易风险包括但不限于以下方面：

（一）交易价格不公允；

（二）交易对公司财务状况和经营成果的影响；

（三）交易涉及的利益输送；

（四）交易可能导致的信息披露不完整或不及时。

第十二条基金管理公司应当采取以下措施控制关联交易风险：

（一）建立健全关联交易内部审计制度；

（二）加强对关联交易的监控，及时发现和纠正违规行为；

（三）对关联交易进行风险评估，制定风险控制措施；

（四）定期对关联交易风险进行评估和审查。

第六章监督检查

第十三条公司监事会应当对关联交易管理制度执行情况进行监督检查，并向董事会报告。

第十四条公司董事会应当对关联交易管理制度执行情况进行监督，并对违反本制度的行为进行处理。

第七章法律责任

第十五条基金管理公司及其关联方违反本制度，损害公司利益或投资者合法权益的，应当承担相应的法律责任。

第十六条公司董事、监事和高级管理人员违反本制度，利用关联交易损害公司利益或投资者合法权益的，应当承担相应的法律责任。

第八章附则

第十七条本制度由公司董事会负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。

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第二章关联交易审批程序

第七条关联交易审批程序

（一）交易发起人提出关联交易方案，包括但不限于以下内容：

1.关联方的基本情况；

2.关联交易的类型、标的、金额、交易价格等；

3.关联交易的背景和目的；

4.关联交易的预期效果；

5.关联交易的期限和方式；

6.关联交易的审批程序；

7.关联交易的风险评估和控制措施。

（二）部门负责人审核

部门负责人对交易发起人提交的关联交易方案进行审核，主要内容包括：

1.关联交易的合规性；

2.关联交易的必要性；

3.关联交易的价格是否公允；

4.关联交易对公司财务状况和经营成果的影响；

5.关联交易的风险控制措施是否有效。

（三）合规审查

合规审查部门对关联交易方案进行审核，主要内容包括：

1.关联交易的合规性；

2.关联交易的价格是否公允；

3.关联交易对公司财务状况和经营成果的影响；

4.关联交易的风险控制措施是否有效；

5.关联交易的信息披露是否符合要求。

（四）关联交易委员会审议

关联交易委员会由公司董事会指定的董事、监事、高级管理人