汽运公司财务资金调度规定​.doc

汽运公司财务资金调度规定?

一、总则

1.目的

为加强公司财务资金的科学管理和合理调度，确保资金安全、高效运转，提高资金使用效益，保障公司各项生产经营活动的顺利进行，结合本汽运公司实际情况，特制定本规定。

2.适用范围

本规定适用于汽运公司全体员工及与公司资金调度相关的业务活动，同时涉及与公司有资金往来的客户。

3.企业文化融入

秉持公司“诚信、高效、创新、共赢”的企业文化，在资金调度过程中，强调诚信原则，确保资金信息真实可靠；追求高效运作，快速响应公司业务发展对资金的需求；鼓励创新资金管理方式，提升资金使用效率；实现公司与员工、客户的共赢发展。

4.教育理念体现

注重对员工在资金调度方面的专业教育和培训，树立正确的资金管理理念。通过定期培训和学习交流，提高员工对资金重要性的认识，增强风险防范意识，确保员工能够熟练掌握资金调度的流程和技巧。

二、组织架构与职责划分

1.资金管理领导小组

设立资金管理领导小组作为资金调度的决策机构，由公司总经理担任组长，财务总监担任副组长，成员包括各部门负责人。其主要职责为：制定和调整资金调度的总体战略和政策；审议重大资金调度方案；协调解决资金调度过程中的重大问题。

2.财务部门

财务部门是资金调度的核心执行部门，负责具体的资金调度工作。其职责包括：编制资金预算，预测公司资金需求；根据公司经营计划和资金预算，合理安排资金的筹集、投放和使用；实时监控资金流动情况，及时发现并解决资金异常问题；定期向资金管理领导小组汇报资金调度情况。

3.其他部门

各业务部门负责提供本部门的资金需求计划，配合财务部门做好资金预算编制工作；在业务活动中，严格按照资金调度安排执行，确保资金使用的合理性和合规性；及时反馈业务过程中出现的资金相关问题。

三、管理流程

1.资金预算编制

每年末，各部门根据下一年度的业务计划，编制本部门的资金需求预算，详细列出各项收入、支出的预计金额和时间节点。财务部门对各部门提交的预算进行汇总、审核和调整，结合公司整体战略和经营目标，编制公司年度资金预算草案。年度资金预算草案经资金管理领导小组审议通过后，报公司董事会批准实施。

2.资金筹集

根据资金预算和公司实际资金状况，财务部门制定资金筹集计划。在选择筹资方式时，充分考虑资金成本、风险和公司的偿债能力。对于重大筹资项目，需经资金管理领导小组和董事会审批。筹集到的资金及时入账，进行合理分配和使用。

3.资金投放

业务部门根据业务开展需要，向财务部门提交资金使用申请，说明资金用途、金额、使用时间等。财务部门审核申请是否符合资金预算和相关规定，审核通过后安排资金投放。对于重大投资项目，需进行可行性研究和风险评估，经资金管理领导小组和董事会审议通过后实施。

4.资金日常监控

财务部门建立资金监控体系，实时掌握资金的流入、流出情况，定期对资金使用情况进行分析和评估。通过与银行的信息对接，及时获取资金动态，确保资金安全。如发现资金异常流动或预算执行偏差较大的情况，及时查明原因并采取措施进行调整。

四、权利与义务

1.员工权利

员工有权了解公司资金调度政策和相关规定，对于涉及自身业务的资金安排有知情权。员工在合理的业务活动中，有权按照规定申请使用资金，以保障工作的顺利开展。员工对资金调度过程中的不合理现象或违规行为，有向上级反映和提出建议的权利。

2.员工义务

员工有义务遵守公司资金调度规定，按照要求准确、及时地提供资金需求信息和相关业务资料。在资金使用过程中，严格按照审批用途使用资金，不得擅自挪用、截留资金。积极配合财务部门和其他监督部门的工作，如实提供资金使用情况的相关信息。

3.客户权利

客户有权要求公司提供清晰、准确的资金往来信息，了解资金结算方式和流程。在符合公司规定的情况下，客户有权享受合理的资金优惠政策，如结算周期的适当延长等。

4.客户义务

客户应按照合同约定及时支付款项，确保公司资金的正常流入。在与公司进行资金往来过程中，提供真实、有效的财务信息，配合公司的资金管理工作。

五、监督与奖惩机制

1.监督机制

内部审计部门定期对公司资金调度情况进行审计监督，检查资金预算执行情况、资金使用的合规性以及资金安全等方面。建立资金调度信息公开制度，接受员工和社会的监督，对举报的违规行为进行及时调查和处理。资金管理领导小组定期对资金调度工作进行检查和评估，提出改进意见和建议。

2.奖励机制

对于在资金调度工作中表现突出的部门或个人，如通过创新资金管理方式为公司节约大量资金、有效防范资金风险等，给予表彰和奖励。奖励方式包括奖金、荣誉证书、晋升机会等，以激励员工积极参与资金管理工作，提高资金使用效益。

3.惩罚机制

对于违反资金调度规定的行为，如未经审批擅自使用资金、虚报资金需求、挪用资金等，视情节轻重给予相应的处