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2025年财会类银行业专业人员(中级)风险管理-个人贷款参考题库含答案解析(5套试卷)

2025年财会类银行业专业人员(中级)风险管理-个人贷款参考题库含答案解析(篇1)

【题干1】根据《商业银行贷款风险分类办法》，对逾期60天（含）以上但未达90天的贷款，应从正常类调整至以下哪一类？

【选项】A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类

【参考答案】A

【详细解析】逾期60天至90天的贷款属于关注类，需持续监测并制定风险处置预案。次级类适用于逾期90天至6个月，可疑类为6个月至12个月，损失类为12个月以上。

【题干2】个人住房贷款的风险权重计算中，若贷款金额超过抵押物评估价值的50%，剩余部分的风险权重为多少？

【选项】A.20%B.30%C.50%D.70%

【参考答案】C

【详细解析】根据巴塞尔协议Ⅲ，抵押物覆盖率低于20%时，风险权重升至125%；覆盖率20%-50%时为100%，超过50%则为50%。题目中抵押物覆盖率为50%，对应50%风险权重。

【题干3】某银行采用账面净值法计算押品价值，若押品账面价值为100万元，市场价值为80万元且可快速变现，其押品价值评估结果为多少？

【选项】A.80万元B.100万元C.90万元D.70万元

【参考答案】A

【详细解析】账面净值法下，押品价值取可快速变现的市场价值与账面价值的较低者，即80万元。若市场价值低于账面价值，即使可快速变现也按市场价计提。

【题干4】个人消费贷款的贷后管理检查频率应至少为多少次/年？

【选项】A.1次B.2次C.3次D.4次

【参考答案】C

【详细解析】银保监会规定，消费贷款需按月检查还款记录，按季度核查资金流向，按年全面评估客户信用状况，故至少3次/年。

【题干5】某银行对逾期90天的个人经营贷款计提风险准备金的比例为多少？

【选项】A.50%B.100%C.150%D.200%

【参考答案】C

【详细解析】根据《商业银行资本管理办法》，逾期90天（含）至1年的贷款计提100%风险准备金，1-30天的为50%，30-90天的为20%。题目中逾期90天属于次级类，应计提100%。

【题干6】在个人贷款五级分类中，可疑类贷款的定义是逾期超过多少个月且经催收未还？

【选项】A.6个月B.9个月C.12个月D.15个月

【参考答案】C

【详细解析】可疑类贷款需满足逾期超过12个月且经多次催收未还，此时银行需制定资产重组计划。次级类为逾期6个月至12个月，关注类为1-3个月。

【题干7】某银行采用内部评级法计算贷款风险暴露，若某笔贷款预计损失率为120%，其风险暴露应如何调整？

【选项】A.按实际损失计提B.按100%计提C.按120%计提D.按150%计提

【参考答案】C

【详细解析】内部评级法要求风险暴露不超过预计损失率的150%。若损失率为120%，则风险暴露上限为120%×150%=180%，但题目选项中最高为120%，故直接按120%计提。

【题干8】个人汽车贷款的押品价值评估中，若车辆残值率为40%，贷款金额为20万元，押品价值应不低于多少？

【选项】A.8万元B.12万元C.16万元D.20万元

【参考答案】B

【详细解析】押品价值=贷款金额×（1-残值率）=20万×（1-40%）=12万。若评估价值低于12万，需追加抵押物。

【题干9】某银行对逾期30天的个人信用贷款计提风险准备金的比例为多少？

【选项】A.20%B.50%C.80%D.100%

【参考答案】A

【详细解析】根据《商业银行贷款风险分类办法》，逾期1-30天的贷款计提20%风险准备金，30-90天为50%，90-6个月为100%。

【题干10】在个人贷款风险加权资产计算中，若某笔贷款的风险权重为100%，贷款金额为100万元，其风险加权资产为多少？

【选项】A.100万元B.200万元C.50万元D.150万元

【参考答案】A

【详细解析】风险加权资产=贷款金额×风险权重=100万×100%=100万。若风险权重为50%，则结果为50万。

【题干11】某银行采用外部评级法评估企业主个人贷款，若企业信用评级为B级，对应的风险权重为多少？

【选项】A.100%B.80%C.60%D.50%

【参考答案】B

【详细解析】根据外部评级标准，A级（低风险）对应50%，B级（中低风险）对应80%，C级（中高风险）对应100%。

【题干12】个人住房贷款的贷后管理中，对已结清贷款的检查频率应至少为多少次/年？

【选项】A.1次B.2次C.3次