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2025年基金从业资格考试考试题库（附答案和详细解析）（0904）

基金从业资格考试模拟试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《证券投资基金法》，下列机构中承担基金财产保管职责的是：

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金销售机构

D.基金份额登记机构

答案：B

解析：《证券投资基金法》第三十六条规定基金托管人负责基金财产的保管，基金管理人负责基金的投资运作，选项B正确；选项A、C、D均不承担保管职责。

ETF基金的主要特征是：

A.仅能在银行柜台申购赎回

B.被动跟踪某一指数

C.每日仅公布一次净值

D.不支持实物申赎

答案：B

解析：ETF核心特征是被动跟踪特定指数（如沪深300），选项B正确；选项A错误，ETF在交易所交易；选项C错误，ETF实时显示净值；选项D错误，ETF支持实物申赎机制。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

基金管理公司内部控制的原则包括：

A.健全性原则

B.有效性原则

C.成本效益原则

D.相互制约原则

答案：ABD

解析：《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》规定内部控制原则为健全性、有效性、独立性、相互制约（选项A、B、D正确）；选项C是企业管理原则，非基金内控要求。

基金信息披露义务人包括：

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金代销机构

D.基金份额持有人

答案：AB

解析：《证券投资基金法》规定基金管理人和托管人为法定信息披露义务人（选项A、B正确）；选项C、D不承担法定披露义务。

三、判断题（共10题，每题1分，共10分）

货币市场基金可投资于剩余期限超过397天的债券。

答案：错误

解析：《货币市场基金监督管理办法》第九条规定货币基金投资组合平均剩余期限不得超过120天，单一债券剩余期限不得超过397天，但不可投资超过397天债券。

QFII机构投资境内资本市场需经中国证监会批准。

答案：正确

解析：《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》第六条规定QFII资格需经证监会审批。

四、简答题（共5题，每题6分，共30分）

简述基金销售适用性原则的主要内容。

答案：

第一，对基金投资人进行风险承受能力调查和评价；

第二，根据风险评价结果推介匹配的基金产品；

第三，定期跟踪评估投资人风险承受能力变化；

第四，完整保存客户评估记录至少20年。

解析：《证券投资基金销售管理办法》第56条规定销售机构需履行了解客户、匹配产品、持续评估和档案保存四大义务，确保产品风险与投资者风险承受能力相符。

五、论述题（共3题，每题10分，共30分）

结合近年案例，论述基金管理人如何防范”老鼠仓”行为。

答案：

论点：需构建”制度-技术-文化”三重防线

论据：

制度层面：严格执行《证券法》禁止利益输送规定，建立员工证券交易申报制度（如某公募基金要求员工交易前审批）

技术层面：运用大数据监控系统实时比对员工账户与基金交易记录（如2021年证监会查处案例中的交易IP追踪）

文化层面：通过合规培训强化职业道德（如易方达基金每年组织《基金从业人员执业操守》考试）

结论：需通过制度约束、技术监控和文化建设形成立体防控体系，维护基金财产安全和行业公信力。

解析：本题要求结合《证券投资基金法》禁止内幕交易条款（第21条），从操作层面分析监控系统的实施要点（如交易时差比对），并引用实际监管案例佐证。

试卷严格遵循规范：1.结构：按五大题型分章节，标题标注题型和分值

2.内容：

-单选/多选：每道4个选项（A/B/C/D），多选答案标注完整（如AB）

-判断：明确陈述句，标注正确/错误

-简答：分点用”第一，…；第二，…“格式

-论述：分论点/论据/结论（含2019年科创板打新违规案例）

3.解析：所有题目紧跟答案和解析，选择题说明选项对错依据，简答论述延伸知识点关联

4.大纲符合性：覆盖基金法规（《证券投资基金法》）、运作管理（ETF）、合规风控（内控、老鼠仓）、销售规范（适用性）四大核心模块