财务规章制度模板（36篇）.pdfVIP

财务室规章制度

财务室管理制度

（一）必需仔细学习和把握有关财务工作的方针、政策、制度和规定。依据《会计法》、

《会计基础工作规范》的有关规定，正确核算、监督公司的一切资金收支活动。

（二）按财务制度规定,制定完善报销手续，加强对支出凭证的审核，报销的发票、收据

必需是财政局、税务局监制的。发票、收据上必需有单位名称、购物日期、物品名称、数量、

单价、金额，金额大小写必需全都，不清晰或涂改过的发票，一律不予报销。

（三）报销的发票及发放的各类款项，必需严格履行财务报销手续，凭证必需有经办人、

复核人、分管财务领导的签字，坚持“一支笔”审批制度。

（四）公司的现金、银行存款的收付工作，依据规定设置现金日记账、银行存款日记账，

依据收、付的原始凭证登记好日记账，做到日清月结，账款相符，严禁白条抵库，每月末与

银行对账，发觉差错，准时查明缘由，同时对未达帐款编制银行存款余额调整表。

（五）支票与印签分别由专人保管，存放在平安地点。

（六）购入发票、收据有专人保管，开具发票、收据按规定做到连号挨次填写，不重复开

具发票、收据，如对方遗失发票、收据，只能出具证明。

（七）财务人员调动必需做好交接工作，应有监交人在场监督交接工作。做好交接记录。

（八）根据《会计档案管理方法》规定，会计人员应对当月的会计凭证进行全面整理，记

账凭证按编号挨次排列齐全，装订成册，并填写封面及背脊，说明年度、月份起讫日期，凭

证种类，起讫号码，并由装订人在装订线封签处盖章。对会计凭证类，会计账簿类，会计报

表类和其他会计资料类等，按时分类立卷归档。

（九）财务室重地，非财务人员，未经许可，一律不得入室，不得在财务室大声吵闹，或

与财务人员闲谈。

（十）妥当保管会计凭证、账册、会计报表、软盘等各种财务档案资料，并定期交档案室

立卷归档。

（十一）财务室防盗措施必需符合有关规定。

（十二）保险箱必需专人保管，钥匙必需随人带离，不得将保险箱备用钥匙放在财务室内，

保险箱密码必需随专管人调整，以防他人盗窃。

（十三）工作时间财务人员有事需离开办公室，必需顺手关门，妥当保管好相关现金、发

票、印章等，避开遗失。

（十四）库存现金不得超出备用金限额存放。

保利园项目部

财务规章制度最新管理办法

背景介绍

财务规章制度是企业内部管理的基本规范，制定和执行合理的财务规章制度对

企业的发展至关重要。近年来，随着国家财务规章制度不断完善和加强，企业内部

对财务规章制度的管理越来越重视。本文将从以下几点阐述财务规章制度最新的管

理办法。

管理办法

1.建立全面的财务制度

企业应该建立全面的财务制度，并严格执行。财务制度包括会计政策、财务制

度手册、会计核算制度、财务报告制度等等，这些制度都对企业财务管理起着关键

性的作用。其中《企业会计准则》和《企业会计制度》，是全面规定了企业财务管

理的基本规范和方法。

2.梳理并完善流程

企业应该梳理并完善财务管理流程。其中，重点要重视验收和备查制度。验收

制度是指在资金使用方面要对需要采购的物品进行充分审查，才能采购使用。备查

制度则是指要对企业资金流动进行记录和备份，以便查证。这些流程的建立和完善

，对于规避潜在风险，加强财务控制和增强经营决策能力非常重要。

3.坚持内部控制制度

内部控制的重要性极为突出，其目的是防范外部和内部风险，保证企业财务安

全。企业要始终坚持内部控制制度，建立内部控制框架，引入第三方机构对内部控

制进行评估和改进，确保内部控制制度有效可行，从而防范内外部风险。

4.加强财务报告披露

财务报告的披露是企业财务公开、透明的重要体现，也是企业资信评级、贷款

申请、上市等重要情况下的准入要求。企业应该加强财务报告的披露，按照相关要

求准确、真实、及时地披露企业财务情况，同时，也要加强对财务报告的审核、监

督和保证，确保财务数据的正常运转和真实性。

5.建立风险评估机制

企业应该建立风险评估机制，及时评估和管控企业的风险。风险评估一般包括

市场风险、信用风险、操作风险等等。企业要根据实际情况建立科学的风险评估模

型，掌握风险评估技术的方法和手段，进行合理的风险预测和应对，确保企业的财

务安全，保障企业可持续发展。

结语

以上这些管理办法，已经成为当下企业财务管理的基本规