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2025年稽核岗位职责说明书3篇

目录

第1篇稽核:岗位职责说明书

第2篇岗位职责说明书：房地产集团稽核部经理

第3篇岗位职责说明书：房地产集团稽核专员

第1篇稽核:岗位职责说明书

一、内部稽核制度

总则

本制度所指内部稽核是指公司各有关审批人员以及财务审核人员对公司经济事项的合法、合规、有效性的检查,各有关人员应注意执行。

第一条检查原始凭证时

1、检查是否属于国家规定的真实、合法的原始凭证。

2、原始凭证的标题是否与报销的内容相符。

3、原始凭证的业务内容是否与报销的内容相符。

4、原始凭证是否属于可以报销的报销联。

5、原始凭证的大小写是否与报销的金额一致。

6、原始凭证是否有对方单位的盖章。

7、原始凭证的日期开具是否相符

8、原始凭证开具的单位是否是本单位。

第二条记账凭证的审核或检查时,应注意下列事项

1、每一交易行为发生,是否按规定填制传票,如有积压或事后补制者,应查明其原因。

2、会计科目、子目、细目有无误用,摘要是否适当,有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。

3、转账是否合理,借贷方数字是否相符。

4、应加盖的戮记编号等手续是否完备,有关人员的签章是否齐全。

5、传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。

6、传票编号是否连贯,有无重编、缺号现象,装订是否完整。

7、传票的保存方法及放置地点是否妥善,是否已登录日记簿或日计表。

8、传票的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。

第三条库存检查时,须注意下列事项

1、检查库存现金或随到随查,营业时间之前,应根据前一日库存中所载今日库存数目查点,如在营业时间之后应根据当现金簿中今日库存数目现款、银行存款查点,如在营业时间之内应根据前一日现金簿中今日库存数目加减本日收支检点。支票签发数额与银行存款账卡是否相符,空白未使用支票是否齐全,作废部分有无办理注销。

2、现金是否存放库内,如有另存他处者,应立即查明原因。

3、库存现金有无以单据抵充现象。

4、托收未到期票据等有关库存财物,应同时检查,并得须对有关账表、凭证单据。

5、检查库存除查点数目核对账簿外,并应注意其处理方法及放置区域是否妥善,币券种类是否分清。

6、金库锁匙暨暗锁,密码表的掌握部门及库门的启用与库内的安全,金库放置位置等是否适当,严密办理。

7、汇出汇款寄回的收据,是否妥为保存,有无汇出多日尚未解讫的汇款。

8、内部往来账,是否按月填制未达账明细表,查对账单是否依序保管。

9、内部往来或与外公司往来,是否经常核对。

10、银行对账单的记载是否与银行存款相符。

第四条报表检查,应注意下列事项

1、各种报表是否按规定期限及份数编送有无缺漏。

2、各种报表内容是否与账簿上的记载相符。

3、数字计算是否正确,签章是否齐全。

4、报表编号、装订是否完整及符合规定。

5、报表保存方法及放置地点是否妥善。

第2篇岗位职责说明书：房地产集团稽核部经理

房地产集团稽核部经理岗位职责说明书

岗位基本信息

岗位名称稽核部经理所属部门稽核部岗位职等

直接上级总经理直接下属稽核专员、预决算审核专员

岗位概要:负责组织开展集团各公司工程建设、经营、财务稽核、风险预警及各项目预、决算审核工作

职责描述

重点工作

1.计划拟订:根据公司经营计划、投资项目开发计划及经营情况,组织拟订和审核年(月)度稽核工作计划;负责本部门年(月)度工作计划的制订及工作总结的汇报、检讨;

2.组织领导:根据职能分工和部门工作计划,明确下属岗位职责和任务要求,并组织、指导下属开展工作;及时处理工作中出现的问题,确保本部门各项工作目标的实现;根据公司考核管理制度,负责做好对下属绩效考核管理工作;

3.稽核管理:按稽核工作计划、上级指示,根据稽核管理制度,负责组织开展项目稽核、财务稽核、合同审核、其他稽核等工作,对项目的预、决算属实性和程序合规性、财务制度及执行情况、财务报表的真实性及准确性、财务收支及经济活动的合法性、合同的合规性等进行定期或不定期稽核,对稽核过程中发现的重大问