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行政出纳工作总结2

行政出纳工作总结2样.主要工作内容包括：货币资金核算、往来结算、工资核算、登记现金和银行存款日记账.

1.货币资金核算.日常工作内容有：

（1）办理现金收付，审核审批有据.严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付.对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理.收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记.

（2）办理银行结算，规范使用支票.严格控制签空白支票.如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章.逾期未用的空白支票应交给签发人.对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存.支票遗失时要立即向银行办理挂失手续.不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算.

（3）认真登日记账，保证日清月结.根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额.现金的账面余额要及时与银行对账单核对.月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符.对于末达账款，要及时查询.要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票.

（4）保管库存现金，保管有价证券.对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺.库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行.不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金.如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足.如有短缺，要负赔偿责任.要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人.

（5）保管有关印章，登记注销支票.出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用.但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管.对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续.

（6）复核收入凭证，办理销售结算.认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款.发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理.

2.往来结算.日常工作内容有：

（1）办理往来结算，建立清算制度.办理其他往来款项的结算业务.

现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转账手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算.对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿.对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理.实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理.对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用.建立其他往来款项清算手续制度.对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算.

（2）核算其他往来款项，防止坏账损失.对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额.年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告.

3.工资核算.日常工作内容有：

（1）执行工资计划，监督工资使用.根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况.对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告.

（2）审核工资单据，发放工资奖金.根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资.按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人员提__金，组织发放.发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章.发放完毕后，要及时将工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号，妥善保管.

（3）负责工资核算，提供工资数据.按照工资总额的组成和支付工资的，进行明细核算.根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表.

4.登记现金日记账和银行存款日记账.定期核对库存、与银行对账，编制银行存款余额调节表.

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行政出纳工作总结2≮2≯

不知不觉，我加入公司已经一年多的时间了.在这里我从学校的一名学生踏上了工作岗位成为一名员工，学到了更多的知识技能，各方面都有了的提升.在领导的支持和同事们的帮助下，较好的完成了自己的本职工作.很感谢当初公司领导给我这个成长的平台，让我可以在工作中不断成长，不断学习