廉洁风险防范体系建设具体方案.docVIP

北京意科**公司实行廉洁风险防范管理

体系建设具体方案

根据公司廉洁风险防范管理体系建设工作方案中明确的重点针对人、财、物的管理、协议的签订、工程建设等方面的关键部位、关键环节、关键岗位和商业贿赂、领导人员廉洁从业方面易出现腐败现象、不合法交易和违纪违规的行为逐个排查，确立风险源（点）的规定，结合公司内部控制规范开展以下风险源的辨认和防范措施的制定。

风险源实行分级管理、分级负责。对涉及事项重大、情况十分紧急的问题，定为A级，由公司领导班子承担责任并重点监控。对涉及比较重大事项，出现问题后果比较严重，情况比较紧急的问题，定为B级，由公司主管领导承担责任并重点监控。对涉及一般常态事项，出现问题严重，情况紧急的问题，定为C级，由各部门负责人承担责任和重点监控。

此方案为具体实行方案。

人力资源方面

人力资源管理风险类别

人力资源管理理念的风险

人力资源管理的制度风险

人力资源管理的技术风险

人力资源管理的重要风险点

人力资源缺少或过剩、结构不合理、开发机制不健全、也许会导致公司发展战略难以实现。这一风险侧重于公司决策层和执行层的高管人员。----A级

人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管理不完善、也许导致人才流失、经营效率低下或关键技术、商业秘密和国家机密泄露。这一风险侧重于公司专业技术人员。----B级

人力资源退出机制不妥，也许会导致法律诉讼或公司声誉受损。这一风险侧重于公司辞退员工、解除员工劳动协议等引发的劳动纠纷。----C级

具体措施

高管人员风险管理重要措施

管控措施

1、拟定高管人员引进计划并提交董事会

2、对拟任人员进行任前考察，对价值观、战略思维、公司家精神、综合素质和能力进行全局性评估

3、董事会要对高管人员的引进进行审议

4、推行任前公示制度

1、实行高管人员任职试用期制度

2、实行高管人员任职亲属回避制度

3、实行高管人员系统培训制度

1、检查和评价与人力资源管理有关的内部控制制度的适当性和有效性

2、运用会计指标和非会计指标判断人力管理信息的可靠性和有效性

3、对公司人力资源管理者的责任审计

4、人力资源管理效益审计

1、审议公司的资产、负债、损益情况

2、核查生产经营目的实现情况，国有资产保值、增值情况

3、管理制度建立和执行情况

4、任职期间有无重大的经营管理决策失误及导致的损失

5、任职期间遵守国家财经法及情况

技术人员的管理风险及重要措施

管控措施

1、拟定技术人员阶段引进计划

2、注重知识连续更新，开展各种形式的培训和继续教育，帮助专业技术人员不断补充、拓宽、深化和更新知识

3、建立合理的人才团队，形成人才队伍梯队，防止断档

1、树立尊重知识、尊重人才的公司文化

2、建立良好的工作环境，鼓励创新和发明，鼓励团队式开发

3、建立良好的专业人才激励约束机制

1、以事业、待遇、情感留人与有效的约束限制相结合

2、对掌握或涉及产品技术、市场、管理等方面关键技术、知识产权、商业机密或国家机密的工作岗位的员工，建立健全相关规章制度，并与退出的技术人员约定相关保密责任和竞业限制期限

一般员工的管理及风险及重要措施

管控措施

1、注意招收一些具有一定技能、可以独立承担工作任务的员工

2、根据生产经营需要，加强岗位培训，不断拓展一般员工的知识和技能

1、建立科学的绩效考核机制

2、建立员工培训机制

3、建立环境支撑体系

4、建立累加式处罚制度

1、明确退出标准，如无法胜任工作、无法适应公司发展战略、无法适应公司文化等

财产、物资方面

筹资活动的重要风险类别

缺少完整的筹资战略规划导致的的风险----A级

缺少对公司资金现状的全面结识导致的风险----C级

缺少完善的授权审批制度导致的风险----B级

因无法保证支付筹资成本导致的风险----B级

缺少严密的跟踪管理制度导致的风险----C级

筹资内部控制的关键控制点、控制目的与控制措施

关键控制点

控制目的

控制措施

提出筹资方案

进行筹资方案可行性论证

1.进行筹资方案的战略性评估，涉及是否与公司发展战略相符合，筹资规模是否适当；

2.进行筹资方案的评估，如筹资成本是否最低，资本结构是否恰当，筹资成本与资金收益是否匹配；

3.进行筹资方案的风险性评估，如筹资方案面临哪些风险，风险大小是否适当、可控、是否与收益匹配。

投资方案审批

选择批准最优投资方案

1.根据分级授权审批制度，按照规定程序严格审批通过可行性论证的筹资方案；

2.审批中应实行集体审议或联签制度，保证决策的科学性。

制定筹资计划

制定切实可行的筹资计划，科学规划筹资活动，保证低成本、高效率筹资

1.根据筹资方案，结合当时经济金融形势，分析不同筹资方式的资金成本，对的选择筹资方式和不同的筹资数额，财务部门制定具体筹资计划。

2.根据授权审批制度报有关部门批准。

实行筹资

保证筹资活动对的