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企业财务报表分析表格模板一览表（通用）
序号
财务报表项目
指标名称
单位
分析周期
数据来源
1
资产负债表
流动比率
%
月度/季度/年度
财务报表
2
资产负债表
速动比率
%
月度/季度/年度
财务报表
3
资产负债表
权益乘数
%
月度/季度/年度
财务报表
4
利润表
营业收入
元
月度/季度/年度
财务报表
5
利润表
营业成本
元
月度/季度/年度
财务报表
6
利润表
毛利率
%
月度/季度/年度
财务报表
7
利润表
净利润
元
月度/季度/年度
财务报表
8
现金流量表
经营活动现金流
元
月度/季度/年度
财务报表
9
现金流量表
投资活动现金流
元
月度/季度/年度
财务报表
10
现金流量表
筹资活动现金流
元
月度/季度/年度
财务报表
表格说明：
序号：用于标识财务报表项目序号。
财务报表项目：列举需要分析的财务报表项目。
指标名称：列出各个财务报表项目下需要分析的指标名称。
单位：指标数据所使用的单位。
分析周期：指对指标进行分析的时间周期。
数据来源：说明指标数据的来源。
序号
财务报表项目
分析指标
计算公式
单位
分析周期
备注
1
资产负债表
流动资产
总资产非流动资产
元
年度
2
资产负债表
速动比率
(流动资产存货)/流动负债
%
季度
3
资产负债表
杠杆比率
总负债/股东权益
%
年度
4
利润表
营业收入增长率
(本期营业收入上期营业收入)/上期营业收入
%
年度
5
利润表
毛利率
毛利润/营业收入
%
季度
6
利润表
净利率
净利润/营业收入
%
年度
7
现金流量表
经营活动现金流净额
经营活动现金流入经营活动现金流出
元
年度
8
现金流量表
投资活动现金流比率
投资活动现金流出/营业收入
%
年度
9
现金流量表
筹资活动现金流比率
筹资活动现金流入/营业收入
%
年度
10
财务比率分析
资产回报率
净利润/总资产
%
年度
备注说明：
表格中的“分析周期”可以根据实际需求进行调整，如月度、季度或年度。
“备注”栏用于记录对指标分析的特殊说明或注意事项。
表格中的计算公式仅供参考，实际分析中可能需要根据具体情况进行调整。
项目分类
指标名称
计算公式
单位
分析周期
应用说明
财务状况
资产回报率
(净利润/平均总资产)100%
%
年度
用于评估公司资产的盈利能力
财务状况
营业利润率
(营业利润/营业收入)100%
%
季度
反映公司经营活动产生的利润占比
财务状况
净资产收益率
(净利润/平均净资产)100%
%
年度
用于衡量公司利用自有资本获得净收益的能力
现金流量
经营活动现金流比率
(经营活动产生的现金流量净额/营业收入)100%
%
年度
衡量企业产生现金流的能力
现金流量
投资活动现金比率
(投资活动产生的现金流量净额/投资活动支出)100%
%
年度
用于分析公司投资活动的现金流状况
现金流量
筹资活动现金比率
(筹资活动产生的现金流量净额/筹资活动收入)100%
%
年度
用于分析公司筹资活动的现金流入状况
负债情况
负债比率
(总负债/总资产)100%
%
年度
衡量公司财务结构的稳健性
负债情况
利息保障倍数
(税息前利润/利息费用)
倍数
年度
用于评估公司偿还利息费用的能力
股东权益
股东权益比率
(股东权益/总资产)100%
%
年度
用于分析公司资本结构中的股东权益比例
股东权益
每股收益
净利润/股本总数
元
年度
衡量公司为股东创造利润的能力
说明：本表格模板旨在提供对企业财务状况进行综合分析的基本框架，各项指标的计算公式仅供参考，具体应用时需结合公司实际情况和行业标准进行适当调整。表格中留白部分可用于记录详细的分析数据和具体结论。
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