建筑装饰公司财务管理制度.pdfVIP

XX建筑装饰公司财务管理制度

第一章总则

1、依据《中华人民共和国会计法》、《业会计准则》制定本制度；

2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提而经济效益中的作用，便于

公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制

度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；

第二章财务管理细则

1、公司财务实行计“戈『为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相

关事业部总经理的书面授权，财务负贡人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理

的书面授权。

2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、

监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

第三章岗位职责

财务经理岗位责任制

一、负责领导业的财务政策和财务预算和财务管理制度的实施和运转，直接对总经

理负责。

二、按时组织编制财务预算和结算。负责全业的经济核算工作，组织编制和审核会

计、统计报表，并向总经理负责报告工作。

三、负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，及时

提供真实的会计核算资料，全面反映给业有关领导。

四、正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，加强财务管

理，编制和执行财务计划，为业发展积累资金。

五、认真执行成本审批权限、费用报销制度，严格掌握费用开支。

六、负责审查各部门开支计划，严格按计划执行，决不超支。

七、枳极为总经理当家理财，当好参谋。参与业经营管理，促进业管理水平和经

济效益的提高。

八、督促、检查业财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理

中存在的问题，确保业财产的合理使用和安全管理。

九、负责督促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。

十、负责定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经管理中存在的问题，及时

向总经理提出建议，促进业不断提高管理水平。

十一、每三个月应组织一次全面检查库存现金和备用金情况，并不定期抽查各业务部

门收款岗位的库存现金和名用金。

十二、督促本部门员工完整地保管公司的一切帐册，报表凭证和原始单据，保存业

关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议。

十三、确定财务部人员的编制，制定每个岗位的工作职责、工作程序，建立各种物

资、财管理制度。

十四、负责本部门员工素质和业务培司II工作，使属下员工能熟练掌握本岗位的业务知

识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各员工对本部门其它岗位的业务环节有所了

解。

十五、完成领导交办的其它工作。

会计员岗位职责

一、负责审查各项原始发票、帐单等结算凭证，及时办理结算手续，正

确编制会计凭证。

二、负责编制会计凭证，并根据审核无误后的记帐凭证，逐笔准确地输

入电脑。兔核，确保记帐及时、账账相符。

三、负责办公用品、低值易耗品的明细核算，正确摊销费用。

四、负责“应收帐款”、“其他应收款”、“应付帐款”、“其他应付

款”的结算业务。负责往来帐款的核对及债权债务的清理工作。

五、负资统计、汇总并审核各设计部交来的合同明细表，根据各部门及

行政部门报送的原始资料及时、准确编制工资及提成表。

六、费用报销：差旅费、办公费、招待费及其他一切费用、必须按公司

有关规定制度报销，报销要素必须齐备。