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福建万辰生物科技集团股份有限公司

审阅报告

众环阅字(2025)0800001号

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审阅报告

财务报表

备考合并资产负债表1

备考合并利润表3

备考合并财务报表附注4

2.0383

福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年至2025年5月备考财务报表附注

本报告书共111页第4页

福建万辰生物科技集团股份有限公司

备考财务报表附注

2025年1-5月及2024年度

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况

（一）基本情况

福建万辰生物科技集团股份有限公司（曾用名：福建万辰生物科技股份有限公司）（以下简称“本公司”、“公司”或“万辰集团”）前身为福建含羞草生物科技有限公司，是由福建含羞草农业开发有限公司以货币资金出资设立，于2011年12月21日经漳浦县工商行政管理局批准正式成立的有限责任公司。

公司设立时注册资本为2,000万元，福建含羞草农业开发有限公司持股比例为100%。

2021年3月9日，公司收到中国证券监督管理委员会证监许可[2021]756号《关于同意福建万辰生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，同意公司首次公开发行股票的注册申请。公司首次公开发行人民币普通股股票3,837.50万股，持有人新增股份已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份登记手续。公司已于2021年4月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成新股发行登记，登记数量为15,350.00万股，其中有限售条件的股份11,710.14万股，无限售条件的股份3,639.86万股。2021年4月19日公司发行股票在深交所创业板上市，上市后总股本由11,512.5万股增加至15,350.00万股。

2023年12月18日，公司收到中国证券监督管理委员会证监许可[2023]2842号文《关于同意福建万辰生物科技集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司向特定对象发行普通股（A股）17,699,115股，持有人新增股份已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份登记手续。公司已于2024年3月18日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成新股发行登记，登记数量为17,699,115股。本次变更后总股本由154,694,132.00股增加至172,393,247.00股。

根据公司2024年5月29日召开的第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十四次会议，分别审议通过的《关于公司2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》。激励计划的第一个归属期归属条件已经成就，同意为符合条件的35名激励对象办理480.64万股第二类限制性股票归属相关事宜。本激励计划授予限制性股票每股面值1元，授予价格为每股12.07元。授予激励对象的股票来源于公司向激励对象定向发行的本公司人

福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年至2025年5月备考财务报表附注

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民币A股普通股股票。本次变更后，公司注册资本177,199,647.00元，折合股份177,199,647.00股。

根据公司2024年8月23日召开的第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十八次会议，分别审议通过了《关于公司2023年第二期限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。激励计划首次授予部分的第一个归属期归属条件已经成就，同意为符合条件的146名激励对象办理228.9285万股第二类限制性股票归属相关事宜。本激励计划授予限制性股票的授予价格为每股18.65元。授予激励对象的股票来源于公司向激励对象定向发行的本公司人民币A股普通股股票。其中两名激励对象自愿放弃授予股数中合计1.00万股第二类限制性股票事宜（本次解锁40%）。本次变更后，公司注册资本179,484,932.00元，折合股份179,484,932.00股。

根据公司2024年10月28日召开的第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第二十一次会议，分别审议通过了《关于作废20