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2025年风险等级管控制度

一、总则

（一）目的

为有效识别、评估和控制2025年企业运营过程中面临的各类风险，确保企业经营活动的稳健开展，保障企业资产安全和股东利益，特制定本风险等级管控制度。通过对风险进行科学分类和分级管理，明确各风险等级对应的管控策略和措施，实现风险的事前预防、事中控制和事后应对，提升企业的风险管理水平和抗风险能力。

（二）适用范围

本制度适用于企业内部各部门、各分支机构以及所有涉及企业经营管理活动的相关人员。涵盖企业的战略规划、生产运营、市场营销、财务管理、人力资源管理等各个领域的风险管控工作。

（三）基本原则

1.全面性原则

风险管理应贯穿企业经营活动的全过程，涵盖所有部门、所有业务和所有环节，确保不存在风险管理的空白区域。对企业面临的各类风险进行全面识别和评估，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等。

2.科学性原则

运用科学的方法和工具进行风险识别、评估和控制。采用定性与定量相结合的方式，对风险进行准确的度量和分析。建立科学合理的风险指标体系和评估模型，确保风险管理决策的科学性和准确性。

3.动态性原则

风险是不断变化的，企业应根据内外部环境的变化，及时调整风险管控策略和措施。定期对风险进行重新评估和监控，及时发现新的风险因素，对已有的风险状况进行动态跟踪和调整。

4.分级管理原则

根据风险的性质、影响程度和发生可能性，对风险进行分级管理。明确不同风险等级对应的管控责任和权限，确保风险管理工作的有效性和针对性。

二、风险识别

（一）风险识别方法

1.问卷调查法

设计专门的风险调查问卷，发放给企业内部各部门员工、外部合作伙伴以及相关专家。问卷内容应涵盖企业经营管理的各个方面，包括市场环境、政策法规、技术创新、内部管理等。通过对问卷结果的统计和分析，识别潜在的风险因素。

2.访谈法

与企业高层管理人员、中层干部、基层员工以及外部利益相关者进行面对面的访谈。了解他们对企业面临风险的看法和意见，获取第一手的风险信息。访谈可以采用个别访谈和小组访谈相结合的方式，确保访谈结果的全面性和准确性。

3.流程分析法

对企业的各项业务流程进行详细分析，识别每个流程中可能存在的风险点。绘制业务流程图，明确各环节的输入、输出和关键控制点。通过对流程的梳理和分析，找出可能导致风险发生的因素，如流程设计不合理、执行不到位、信息传递不畅等。

4.案例分析法

收集同行业企业以及其他相关企业的风险案例，进行深入分析和研究。借鉴其他企业的经验教训，识别本企业可能面临的类似风险。同时，分析案例中风险发生的原因、影响和应对措施，为企业的风险管理提供参考。

（二）风险识别流程

1.成立风险识别小组

由企业风险管理部门牵头，组织相关部门的专业人员成立风险识别小组。小组成员应具备丰富的业务经验和风险管理知识，能够全面、深入地了解企业的经营管理情况。

2.制定风险识别计划

明确风险识别的范围、方法、时间安排和人员分工。根据企业的战略目标和经营计划，确定需要重点关注的风险领域和业务环节。制定详细的风险识别工作计划，确保风险识别工作的有序进行。

3.实施风险识别

按照风险识别计划，运用各种风险识别方法，全面收集和分析企业内外部的风险信息。对识别出的风险因素进行分类整理，建立风险清单。风险清单应包括风险名称、风险描述、风险来源、可能影响等内容。

4.风险识别结果审核

风险识别小组对识别出的风险清单进行审核，确保风险信息的准确性和完整性。审核过程中，应邀请企业高层管理人员、相关部门负责人以及外部专家进行参与，充分听取他们的意见和建议。对审核过程中发现的问题，及时进行修正和完善。

三、风险评估

（一）风险评估指标体系

1.风险发生可能性指标

根据历史数据、专家判断和市场趋势等因素，评估风险发生的可能性。可以采用定性和定量相结合的方式，将风险发生可能性分为高、中、低三个等级。例如，高可能性表示风险发生的概率在70%以上，中可能性表示风险发生的概率在30%-70%之间，低可能性表示风险发生的概率在30%以下。

2.风险影响程度指标

评估风险发生后对企业的财务状况、经营业绩、声誉等方面的影响程度。可以从经济损失、市场份额下降、客户满意度降低、法律责任等多个维度进行衡量。同样采用定性和定量相结合的方式，将风险影响程度分为重大、较大、一般和较小四个等级。例如，重大影响表示风险发生后可能导致企业出现严重的财务危机、市场地位大幅下降等情况；较小影响表示风险发生后对企业的正常经营活动影响较小。

（二）风险评估方法

1.专家评估法

组织企业内部和外部的专家，对识别出的风险进行评估。专家应具备丰富的行业经验、风险管理知识和专业技能。通过专家的独立判断和集体讨论，确定风险的发生可能性和影响程度。专家