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银行贷款风险控制操作规范

在当前复杂多变的经济金融环境下，银行作为经营风险的特殊企业，贷款业务的风险控制能力直接关系到其生存与发展。有效的风险控制不仅是保障银行资产安全、实现稳健经营的基石，也是维护金融体系稳定的重要一环。本规范旨在结合银行业务实践与风险管理的普遍原则，为银行贷款风险控制提供一套相对完整且具有操作性的指引框架，以期在保障资金安全的前提下，更好地服务实体经济。

一、贷前尽职调查与风险评估：源头把控，审慎准入

贷前环节是风险控制的第一道防线，其核心在于通过全面、深入的调查与客观、审慎的评估，识别潜在风险，确保贷款投向符合银行的风险偏好和信贷政策。

（一）客户准入标准的审慎执行

银行应制定明确且动态调整的客户准入标准，该标准需涵盖客户所属行业前景、经营状况、信用记录、偿债能力等核心要素。客户经理在接触潜在客户时，首先应依据准入标准进行初步筛选，对于不符合基本要求的客户，应果断终止业务洽谈，避免后续无效投入。这里的关键在于“实质重于形式”，不仅要审查客户提供的书面资料，更要通过多种渠道验证信息的真实性与完整性。

（二）尽职调查的全面性与深入性

尽职调查是贷前环节的核心。客户经理必须本着勤勉尽责的原则，对借款人及贷款项目进行全方位调查。

1.借款人主体资格与基本情况：核实借款人法人资格、股权结构、实际控制人、历史沿革、组织架构及治理水平。对于个人借款人，重点核实身份、职业、收入稳定性及家庭状况。

2.财务状况与经营成果：深入分析借款人的财务报表，不仅要看报表数据，更要理解数据背后的业务逻辑。关注其盈利能力、偿债能力、营运能力及现金流状况，特别留意异常波动和大额关联交易。对于中小企业，还需关注其实际控制人的个人财务状况和信用。

3.贷款用途与还款来源：贷款用途必须明确、合法，且与借款人的主营业务或合理的资金需求相符。还款来源是风险评估的重中之重，应区分第一还款来源（经营收入、现金流）和第二还款来源（担保措施），并以第一还款来源为主要判断依据。

4.担保措施的有效性与足值性：对于提供担保的贷款，需对担保人的担保资格、担保能力以及抵质押物的权属、价值、流动性、变现难易程度进行审慎评估。抵质押物评估应选择资质良好、独立公正的评估机构，并结合市场行情进行交叉验证。

（三）风险评估模型的合理运用与人工判断的有机结合

银行应建立或使用成熟的风险评估模型，对借款人的信用风险进行量化评估。但模型只是工具，不能替代客户经理的专业判断。在模型评估的基础上，客户经理需结合尽职调查中获取的非量化信息，如行业风险、管理团队素质、市场竞争态势等，对风险进行综合研判，形成客观的风险评估报告。报告应清晰揭示主要风险点，并提出初步的风险控制建议。

二、授信审批与合同管理：规范流程，明确权责

授信审批是风险控制的关键关口，合同管理则是将审批意图与风险控制要求转化为法律约束的重要手段。

（一）独立、审慎的审批流程

银行应建立健全独立的授信审批体系，明确各级审批权限。审批人员应基于客户经理提交的尽职调查报告和风险评估报告，结合银行的信贷政策、行业限额、客户评级等因素，独立作出审批决策。审批过程中，应重点关注贷款的风险收益是否匹配，风险控制措施是否充分有效。对于疑难、复杂或高风险贷款，应提交更高层级的审批会议集体审议。审批决策必须有明确的书面记录，并由审批人签字确认，确保权责清晰。

（二）严谨的借款合同签订与管理

借款合同是明确借贷双方权利义务的法律文件，其条款的严谨性直接关系到银行权益的保障。

1.合同文本的标准化与个性化相结合：银行应使用经法律部门审定的标准合同文本，确保合同基本条款的完备性和合规性。同时，针对具体贷款的特殊风险点，可增加补充条款或签订补充协议。

2.合同要素的准确性与完整性：合同中的借款人信息、贷款金额、期限、利率、用途、还款方式、担保条款、违约责任等核心要素必须准确无误，表述清晰。

3.签约过程的规范性：确保签约主体合法有效，签字盖章真实完备。对于重大合同或存在特殊法律风险的合同，应有法律部门人员参与见证或审核。

4.合同档案的妥善保管：签订后的合同及相关附件应及时归档，建立健全合同台账，确保合同的安全、完整和可追溯。

三、贷中放款审核与支付管理：合规放款，监控用途

贷中管理是确保贷款按照审批要求发放和使用的重要环节，直接关系到贷款资金的安全。

（一）放款前的合规性审核

在贷款发放前，放款审核岗（或相关岗位）需对以下事项进行再次审核：借款人是否满足合同约定的放款前提条件、担保手续是否已有效落实、相关法律文件是否齐全合规、借款合同要素是否与审批意见一致等。只有在所有审核要点均符合要求的情况下，方可同意放款。

（二）严格的支付管理与用途监控

贷款资金的支付管理是防范挪用风险的关键。银行应根据贷款金额、用途、借款人