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银行信贷风险控制手册范本

前言

本手册旨在规范本行信贷业务操作，强化信贷风险管理，确保信贷资产安全，提升信贷经营效益。它并非一成不变的教条，而是基于当前行业实践、监管要求及本行经验总结形成的指导性文件。全体信贷从业人员须深入理解、严格执行，并在实践中不断反馈，以便本手册得以持续优化和完善。信贷风险控制是银行生存与发展的生命线，每位员工都肩负着维护这条生命线的责任。

第一章总则

1.1目的与依据

为有效识别、计量、监测和控制信贷风险，保障本行信贷业务稳健发展，依据国家相关法律法规、金融监管规定及本行内部管理制度，制定本手册。

1.2适用范围

本手册适用于本行境内外所有信贷业务及相关风险管理活动，涵盖各类对公客户、零售客户的贷款、贸易融资、票据承兑与贴现、透支、保理、担保等表内外授信业务。本行所有参与信贷业务调查、审查、审批、发放、贷后管理、风险监控等环节的部门及人员，均须遵守本手册规定。

1.3基本原则

信贷风险控制应遵循以下基本原则：

*审慎性原则：以审慎经营、风险可控为前提，确保信贷决策的科学性。

*合规性原则：严格遵守国家法律法规、监管规定及本行内部制度。

*全面性原则：对信贷业务全流程、各环节进行风险管控，覆盖所有客户和产品。

*独立性原则：信贷审查、审批及风险监控部门应保持相对独立性，不受不正当干预。

*制衡性原则：在信贷业务各环节设置相互制约的岗位和流程。

*动态管理原则：根据宏观经济形势、行业发展变化、客户经营状况及本行风险偏好，对信贷风险进行动态评估与调整。

第二章组织架构与职责分工

2.1风险管理组织体系

本行建立由董事会、高级管理层、风险管理部门、信贷经营部门及其他相关部门构成的多层次信贷风险管理组织体系。

*董事会：是本行信贷风险管理的最高决策机构，负责审批信贷战略、风险偏好、重要信贷政策等。

*高级管理层：负责组织实施董事会批准的信贷战略和政策，制定具体信贷管理制度和操作流程，督促风险管理措施的落实。

*风险管理部门：作为信贷风险的专职管理部门，负责信贷风险政策的拟定、风险识别与评估、风险监测与预警、风险计量工具的推广应用、信贷资产质量的整体监控等。

*信贷审批部门：负责信贷业务的独立审查与审批，依据风险政策和审批标准，对授信项目的可行性、风险程度进行评估并作出审批决策。

*信贷经营部门（客户经理部门）：是信贷业务的发起部门，负责客户的开发与维护、尽职调查、授信申请材料的准备与上报、贷后管理的具体实施以及风险预警信号的初步识别与报告。

*内控合规部门：负责对信贷业务的合规性进行监督检查，对信贷管理制度的健全性和执行的有效性进行评估。

*审计部门：负责对信贷风险管理体系的有效性、信贷业务操作的合规性进行独立审计。

2.2关键岗位职责

各相关岗位人员应明确其在信贷风险控制中的具体职责，确保责任到人。关键岗位职责包括但不限于客户经理的尽职调查责任、审查人员的独立审查责任、审批人员的审慎审批责任、贷后管理人员的持续监控责任等。

第三章信贷业务全流程风险控制

3.1客户准入与尽职调查

客户准入是信贷风险控制的第一道关口。本行应制定明确的客户准入标准，包括行业政策、客户评级准入、财务指标门槛等。

客户经理在受理授信业务前，必须对客户进行全面、深入、细致的尽职调查。调查内容应包括但不限于：

*客户基本情况：主体资格、股权结构、组织架构、实际控制人、历史沿革、经营范围等。

*财务状况：通过查阅经审计的财务报告、纳税凭证、银行流水等，分析客户的资产负债、盈利能力、偿债能力、现金流状况及财务真实性。

*经营状况：行业地位、市场竞争力、主营业务发展前景、上下游客户关系、生产经营管理水平、技术装备水平等。

*信用状况：查询征信系统，了解客户及关联企业、实际控制人的历史信用记录、有无不良贷款、欠息、逾期、担保代偿等情况，以及是否存在重大诉讼、行政处罚等负面信息。

*融资需求与用途：核实融资需求的真实性、合理性，确保贷款用途符合国家产业政策和本行信贷政策，严禁挪用。

*担保情况：对抵（质）押物的权属、价值、流动性、变现能力进行评估，对保证人的担保资格、担保能力进行审查。

尽职调查应以现场调查为主，非现场调查为辅，确保获取信息的真实性、准确性和完整性。调查完成后，客户经理应撰写详尽的尽职调查报告，对客户的风险状况进行客观评价，并提出明确的授信建议。

3.2授信审查与审批

授信审查部门收到客户经理提交的授信申请材料后，应进行独立、客观、审慎的审查。

审查重点包括：

*客户尽职调查的充分性与真实性。

*授信业务的合规性，是否符合国家政策、监管要求及本行信贷政策。

*客户的还款能力和还款意愿