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2025年税法考试必备书单与试题及答案

2025年税法考试备考需系统掌握税法体系、政策细节及实务应用，核心书单需覆盖基础教材、重点解析、练习题训练及扩展读物，试题部分需聚焦高频考点与跨税种综合应用。以下为具体内容：

一、必备核心书单

（一）注册会计师（CPA）税法考试

1.《税法》（中国注册会计师协会编，中国财政经济出版社）：作为考试大纲的直接载体，全书严格按照当年考试大纲编写，涵盖增值税、企业所得税、个人所得税、消费税等18个税种及税收征管法、国际税收等内容。需重点关注2025年可能调整的政策，如增值税留抵退税优化、小微企业所得税优惠延续、个人所得税专项附加扣除范围扩展等。