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等级测试题《中级银行管理》考前练习及答案

一、单项选择题（每题1分，共30分）

1.下列不属于商业银行核心一级资本的是（）。

A.实收资本

B.盈余公积

C.一般风险准备

D.二级资本工具及其溢价

答案：D

解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。二级资本工具及其溢价属于二级资本，不属于核心一级资本。

2.银行监管的首要环节是（）。

A.市场准入

B.资本监管

C.监督检查

D.风险评级

答案：A

解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。

3.下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C.流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险

D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

答案：A

解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。

4.商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的（）。

A.35%

B.45%

C.50%

D.60%

答案：A

解析：商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。

5.下列不属于金融创新应坚持的原则的是（）。

A.合法合规原则

B.公平竞争原则

C.成本可算原则

D.独立性原则

答案：D

解析：金融创新应坚持的原则包括合法合规原则、公平竞争原则、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则、维护客户利益原则、四个“认识”原则。

6.下列关于商业银行贷款损失准备管理的说法，错误的是（）。

A.贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金

B.贷款损失准备应根据经济形势和贷款质量适时调整

C.贷款损失准备充足率为贷款损失准备与不良贷款余额之比

D.商业银行应建立完善的贷款损失准备管理机制

答案：C

解析：贷款损失准备充足率为贷款实际计提准备与应提准备之比，而贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比，不良贷款拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。

7.下列不属于银行业消费者权益保护工作目标的是（）。

A.坚持以人为本，坚持服务至上，坚持社会责任

B.遵守公开交易的原则

C.履行公正对待银行业消费者的责任

D.践行向银行业消费者公开信息的义务

答案：B

解析：银行业消费者权益保护工作目标是坚持以人为本，坚持服务至上，坚持社会责任，践行向银行业消费者公开信息的义务，履行公正对待银行业消费者的责任，遵从公平交易的原则，依法维护银行业消费者的合法权益。

8.下列关于商业银行内部控制的说法，不正确的是（）。

A.内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制

B.内部控制的目标之一是保证商业银行发展战略和经营目标的实现

C.内部控制的五要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督

D.商业银行的内部控制应渗透到各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，做到无所不控，体现了内部控制的全面性原则

答案：D

解析：商业银行的内部控制应渗透到各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，做到无所不控，体现了内部控制的全覆盖原则，而全面性原则强调内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。

9.下列关于商业银行市场风险管理的说法，错误的是（）。

A.市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险

B.市场风险管理的目标是将市场风险控制在可承受范围之内

C.商业银行应当制定市场风险应急处理方案

D.市场风险资本要求为利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险资本要求之和

答案：D

解析：市场风险资本要求为一般市场风险资本要求和特定市场风险资本要求之和，一般市场风险资本要求包含利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险和期权风险的资本要求。

10.下列关于银行业金融机构绩效考评的说法，错误的是（）。

A.绩效考评是银行业金融机构对其分支机构、部门和岗位工作人员的经营业绩、风险状况等进行的考核和评价

B.绩效考评应当以发展速度和规模为核心指标

C.绩效考评应当坚持公平、公正、公开的原则

D.绩效考评结果应当与薪酬发