信用社（银行）银行承兑汇票签发业务操作流程.xlsVIP

后期管理

签发

审查审批

调查

受理

目录

流程

岗位

管理要素

岗位

资料的审查与登记

档案管理

查验客户资料

撰写调查报告

受理客户申请

警示：未建立信贷关系客户、劣质客户不予受理！

客户申请书的主要内容包括客户基本情况、申请银行承兑汇票的金额、期限、用途、保证金比例、敞口部分保方式和内容、以及敞口部分资金来源等；商品和劳务交易的内容。2、初步调查，确定客户是否具备签发银行承兑汇票的基本条件；3、向客户提示签发银行承兑汇票所需要的资料清单。

受理申请人资料

信贷系统数据录入

签发前保证金核实，抵质押是否办妥

会计部门

签发银行承兑汇票

签发后检查

稽核检查

票款备付

会计部门

支付票款

客户经理

客户经理

审查

信贷内勤

1、受理

2、前期调查

3、审查、审批

4、签发

5、后期管理

业务概述：银行承兑汇票受理是指按照信贷、银行承兑汇票管理规定的内容和要求，与申请人建立信用关系的过程。要求借款人在信用社开立结算账户与信用社发生业务往来，并要求申请人按照《中华人民共和国票据法》《贷款通则》《票据管理实施办法》《支付结算办法》《湖南省农村信用社银行承兑汇票管理管理办法》和《担保法》等有关法律和规章提供相关的资料，包括工商营业执照、贷款卡、特种行业许可证、组织机构代码证等，从而确保借款人主体资格合法，基本信息资料齐全，初步确认办理银行承兑汇票的资格。为下一步的调查做好准备。

警示：申请人及担保人资料真实、手续合法有效！

1、认真审查客户和担保人提供资料的合法性、真实性、有效性。2、将有关数据、资料录入信贷管理系统。

警示：客户资料须合法、真实、完整！且复印件与原件必须相符！

（1）填写《银行承兑业务申请书》；

（2）经会计（审计）事务所年审过的近三年度和当期资产负债表、损益表、现金流量表。成立不足三年的企业，提供其成立期限相当的财务会计报表；

（3）承兑申请所依据的商品交易合同、增值税发票、货运凭证等原件及复印件；

（4）《企业法人营业执照》副本或复印件及年检证明；

（5）《税务登记证》复印件及年检证明；

（6）公司章程、经董事会或股东会审议并出具申请开立承兑汇票的正式文件；

（7）法人代表、负责人或代理人的身份证明复印件；

（7）核对后的法人代表、负责人或代理人的签字样本；

（8）经年检的贷款卡及密码；

（9）在征信系统中查询及打印信用报告等资料；

（10）拟设置抵（质）押物权属证明复印件；

（11）开户许可证复印件；

（12）企业股东会（董事会）同意办理汇票抵押的决议；

（13）承兑人要求提供的其他文件资料。

业务概述：银行承兑汇票签发前的调查是指按照相关规定的内容和要求，对拟凭抵质押物及申请人资料的真实合法性的签发前调查。抵质押物变现能力和实际变现值的调查、分析和判断，对申请人的信誉、财务状况、偿债能力等第一还款来源要素更应正确分析评估。做好签发前调查，是确保有效规避贷款风险的最关键环节和最重要要素之一。

警示：录入数据必须真实完整，否则会直接影响审批和风险分类。

警示：报告内容要全面、真实，分析要准确！

客户经理撰写调查报告，调查报告应包括以下内容：客户基本情况及主体资格；抵质押物的权属状况、变现能力、保管情况、是否符合抵押条件等；申请签发银票的金额、期限、用途、敞口部分资金来源；客户的财务状况、经营效益及市场分析；风险度、综合效益分析以及对客户的综合评价等；调查结论性意见。（对提供100%保证金或对全额或差额部分以存单、国债、银行承兑汇票质押的承兑业务，应简化）。

风险提示：各县级联社开办银行承兑汇票业务必须经省联社同意。禁止办理无商品交易的银行承兑汇票。

风险提示：对存在下列情形之一的出票人不得办理承兑：（1）逃废银行债务的；（2）已列入信用社信贷客户退出名单的；（3）有逾期、呆滞、呆帐贷款或欠息的；（4）有银行承兑汇票垫款余额的；（5）对单笔银行承兑汇票逾期15天以上或年内发生两笔（含）以上逾期的出票人，在一年内不得再次为其办理新的银行承兑汇票业务。

对申请材料的真实性、完备性和有效性进行审查、核实。审查内容如下：

（1）承兑申请人的条件；

（2）申请资料的完整性、合规性和合法性；

（3）商品交易合同的真实性、合法性；

（4）评价承兑申请人支付能力和担保人的担保能力及担保的有效性；

（5）是否在我机构按规定开立了基本存款帐户；

（6）保证金是否落实；

（7）与开户社有无真实的委托付款关系。

信用社

有权审批人

逐级审批

业务概述：银行承兑汇票的审查审批是指按照信贷有关的法律法规及农村信用社内部规章制度对客户、抵押人及抵质押物的合规合法进行审查的过程。审查是对前手调查的监督，它为签发银票决策提供科学依据，审查的主要内容有基本要素、主体资格、抵押物的合法性和实际价值以及变现能力、信贷政策和