2026年金属采选公司能源开采内部审计与合规监督管理制度.docx

2026年金属采选公司能源开采内部审计与合规监督管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司能源开采业务内部审计与合规监督工作，防范经营风险、合规风险，保障能源开采业务依法合规开展，依据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国矿产资源法》《企业内部控制基本规范》《上市公司治理准则》等法律法规及行业标准，结合公司能源开采业务实际（如煤炭、油气等能源开采），制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司所属所有能源开采业务板块的内部审计与合规监督，包括能源开采生产运营、资源管理、安全环保、财务核算、合同管理等全流程，公司审计部、合规管理部、能源开采事业部及各相关职能部门（财务科、安全环