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企业运营风险管理综合评估模板

一、适用场景与价值

本模板适用于企业系统性梳理运营风险、量化评估风险等级并推动整改的场景，具体包括但不限于：

常规年度/半年度风险评估：全面检视企业各业务环节风险状况，为管理层决策提供依据；

新业务/新产品上线前评估：提前识别新业务模式中的潜在风险，制定防控措施；

重大变革前风险排查：如组织架构调整、并购重组、流程优化等，降低变革过程中的不确定性；

监管合规要求应对：满足行业监管机构对企业风险管理的合规性检查要求；

风险复盘与持续改进：对已发生的风险事件进行追溯分析，优化风险防控体系。

通过使用本模板，企业可实现风险识别“无死角”、评估“有标准”、整改“可追溯”，提升运营韧性与抗风险能力。

二、操作流程详解

（一）前期准备：明确评估基础

确定评估范围与目标

明确本次评估覆盖的业务单元（如生产、销售、财务、人力资源等）、流程环节（如采购、销售回款、数据安全等）及时间范围；

设定评估目标（如识别高风险领域、验证现有控制措施有效性等），并经企业分管领导*审批。

组建评估团队

牵头部门：通常由风险管理部、内控部或企管部担任，负责统筹协调；

成员构成：各业务部门负责人（熟悉业务流程）、财务/法务/IT等职能部门专家（提供专业支持）、外部顾问（可选，如涉及复杂风险评估）；

明确团队成员职责：组长*负责整体推进，组员负责本领域风险梳理与信息收集。

制定评估工作计划

包括时间节点（如启动会、数据收集、现场访谈、报告编制等阶段）、任务分工、输出成果要求及资源保障；

计划需经评估团队及管理层*确认后执行。

（二）数据与信息收集：夯实评估依据

内部资料收集

业务流程文档：各业务环节的标准操作流程（SOP）、制度文件、应急预案等；

历史风险数据：过去1-3年风险事件台账、整改记录、审计报告、合规检查结果等；

运营数据：财务报表（如应收账款周转率、存货周转率）、业务指标（如客户投诉率、产品合格率）、系统日志（如操作异常记录）等。

外部信息收集

行业动态：同行业企业风险案例、监管政策变化（如新的数据安全法、环保要求等）；

市场环境：宏观经济波动、上下游供应链风险（如原材料价格大幅上涨、供应商集中度风险）；

客户/供应商反馈：重大客户投诉、供应商履约异常等信息。

信息整理与验证

对收集的信息进行分类归档，保证数据真实、完整；

对存疑信息通过访谈、二次核查等方式验证（如向财务部*确认应收账款账龄数据准确性）。

（三）风险全面识别：梳理潜在风险点

划分风险领域

参考企业风险管理框架（如COSO），结合自身业务特点，将运营风险划分为以下领域（可根据企业实际调整）：

战略与决策风险：如战略定位偏差、投资决策失误等；

流程与操作风险：如业务流程设计缺陷、操作失误、内控缺失等；

财务与资金风险：如现金流短缺、融资成本过高、财务数据造假等；

人力资源风险：如核心人才流失、劳动纠纷、培训不足等；

合规与法律风险：如违反行业监管规定、合同纠纷、知识产权侵权等；

技术与信息风险：如系统故障、数据泄露、网络安全攻击等；

供应链与市场风险：如供应商违约、市场需求骤降、竞争加剧等。

应用风险识别方法

流程梳理法：绘制核心业务流程图，识别流程中的控制节点（如审批环节）及潜在失效点（如无复核机制）；

访谈法：与各业务部门关键岗位人员（如车间主任、销售经理、财务主管）进行结构化访谈，知晓实际操作中的风险隐患；

头脑风暴法：组织评估团队集体讨论，结合历史案例与行业经验，发散性识别潜在风险；

清单检查法：参考《企业风险管理指引》《行业风险检查清单》等标准，对照排查风险点。

输出风险点清单

将识别的风险点记录在《企业运营风险点识别表》（见模板表格1），明确风险领域、具体描述、涉及部门/流程及现有控制措施。

（四）风险评估与分级：量化风险等级

评估维度定义

可能性：风险发生的概率，采用5级评分法（1=极低，几乎不可能发生；2=低，较少发生；3=中，可能发生；4=高，较常发生；5=极高，频繁发生）；

影响程度：风险发生后对企业运营、财务、声誉等方面的影响，采用5级评分法（1=轻微，影响微小，可忽略不计；2=一般，造成一定损失，可控制；3=严重，造成较大损失，需跨部门协调；4=重大，造成重大损失，影响企业核心目标；5=灾难，造成极端损失，危及企业生存）。

判定评分标准

结合企业历史数据与行业经验，制定《可能性评分标准》和《影响程度评分标准》（示例）：

可能性评分标准：1分（过去5年未发生）；3分（过去2-3年发生1次）；5分（过去1年内发生≥2次）；

影响程度评分标准：1分（直接损失＜10万元）；3分（直接损失10万-100万元）；5分（直接损失＞100万元或严重影响企业声誉）。

计算风险值与划分等级

风险值=可能性评分×影响程度评分；

根据《企业运营风险评估矩阵表》（