2025年大学经济犯罪侦查专业题库—— 公共资金管理与腐败问题.docxVIP

2025年大学经济犯罪侦查专业题库——公共资金管理与腐败问题

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、简答题（每题5分，共20分）

1.简述公共资金管理的核心原则及其在预防腐败中的意义。

2.指出公共预算管理过程中至少三个易发腐败的风险点，并简述其特点。

3.简述侦查人员在进行涉及公共资金的贪污、挪用案件初查时，应重点收集哪些类型的证据线索。

4.阐述在侦查公共资金腐败案件时，运用大数据分析技术可能发挥的作用。

二、论述题（每题10分，共30分）

1.结合具体表现，论述政府采购环节常见的腐败手法及其社会危害。

2.选择一种公共资金腐败犯罪（如贪污、挪用公款），分析其犯罪构成要件，并论述侦查此类案件应遵循的基本思路和主要侦查措施。

3.论述加强公共资金管理信息化、透明化建设对于预防腐败的重要作用，并提出至少三条具体的建议。

三、案例分析题（每题25分，共50分）

1.某市环保局原局长张某，利用负责环保专项资金审批的职务便利，伙同某建材公司老板李某，虚构环保项目，骗取专项补助资金数百万元。李某负责提供虚假项目材料和支付好处费，张某则在其负责的审批环节予以放行。该资金被用于两人的个人挥霍。后因审计发现疑点，线索移交公安机关。请分析此案中涉及的主要腐败行为，并阐述公安机关在侦查此案时应当重点关注的侦查方向、可能收集的关键证据以及需要采取的侦查措施。

2.某县教育局会计王某，长期利用职务便利，在发放教师绩效工资、学生补助资金过程中，利用职务便利私自设立“小金库”，将其中一部分资金用于个人购买豪车、房产等奢侈消费，并将部分资金违规借贷给他人获取利息。此事被同事举报。请分析王某的行为可能触犯哪些刑法罪名，并论述侦查人员在侦查此类“小金库”案件时，应如何突破案件初期线索不畅的困境，以及在证据收集方面应注意的关键点。

试卷答案

一、简答题

1.答案：公共资金管理的核心原则包括：合法性原则（依据法律法规管理）、公开性原则（过程透明）、完整性原则（覆盖所有资金）、效益性原则（追求最优效果）、安全性原则（保障资金安全）。这些原则通过规范资金管理行为、强化监督制约、提高资金使用效率，可以有效减少信息不对称和权力滥用空间，从而在源头上预防和减少腐败现象的发生。

解析思路：首先要准确列出公共资金管理的核心原则，可以概括为合法性、公开性、完整性、效益性、安全性等几个方面。其次，要阐述这些原则的具体含义。最后，重点分析这些原则如何通过规范流程、增加透明度、强化监督等方式，作用于预防和减少腐败，阐述其内在逻辑和现实意义。

2.答案：公共预算管理过程中的易发腐败风险点包括：预算编制环节，可能存在预算虚列、套取资金设立“小金库”的风险；预算执行环节，可能存在超预算支出、随意变更预算用途、挪用资金的风险；预算调整环节，可能存在不规范调整、暗箱操作的风险。这些环节往往涉及资金分配和资源调配，权力集中，是腐败易发高发区。

解析思路：需要列举出预算管理中至少三个关键环节（编制、执行、调整是常见的三个环节）。针对每个环节，具体指出可能存在的腐败风险点和表现形式（如虚列、套取、挪用、暗箱操作等）。同时，简要说明为何这些环节易发腐败（如权力集中、监管薄弱等）。

3.答案：侦查人员进行初查时，应重点收集：一是书证，如虚假的合同、发票、工程预算、虚假的项目申请报告、非法的账目记录（如“小金库”账本）、银行流水（用于追踪资金流向）、受贿的收据或物品等；二是电子数据，如与行贿人的聊天记录、电子邮件、涉及资金交易的电子凭证、用于规划或实施犯罪的计算机文件等；三是证人证言，如知情人（如经办人员、同事、下属）关于资金去向、违规操作的证言，以及行贿人的供述（如果已被采取强制措施）；四是视听资料，如涉及权钱交易的录音、录像等。

解析思路：首先明确初查的目标是核实线索、收集证据、判断事实，为立案侦查提供依据。然后围绕侦查证据种类（书证、物证、电子数据、证人证言、视听资料等），结合公共资金腐败案件的常见特点，具体阐述在初查阶段应重点关注和收集哪些类型的证据。要突出证据的关联性、合法性和证明力。

4.答案：大数据分析技术在侦查公共资金腐败案件中的作用主要体现在：一是海量数据筛选与关联，能够快速处理和分析海量的财政数据、金融数据、企业数据、舆情数据等，从中发现异常的资金流动模式、不合理的交易关联、隐藏的贿赂网络等可疑线索；二是预测预警，通过建立模型分析历史数据和当前趋势，预测潜在的腐败风险点和重点领域；三是辅助证据固定，通过对通话记录、网络活动等数据分析，为固定电子证据提供支持；四是可视化呈现，将复杂的关联关系和资金流向以图表等形式直观展示，有助于侦查人员理解和分析案情