2025年大学经济犯罪侦查专业题库—— 企业内部窃贼行为的侦查方法.docxVIP

2025年大学经济犯罪侦查专业题库——企业内部窃贼行为的侦查方法

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、名词解释（每小题3分，共15分）

1.内部窃贼

2.职务侵占罪

3.合理怀疑原则

4.电子数据取证

5.内部控制

二、简答题（每小题5分，共25分）

1.简述企业内部窃贼行为的主要特征。

2.在侦查企业内部窃贼案件时，应遵循哪些基本原则？

3.财务分析在侦查内部窃贼案件中有哪些重要作用？

4.视频监控系统在调查内部窃贼行为中通常能发挥哪些作用？其局限性是什么？

5.为什么针对内部窃贼的侦查需要特别关注企业的内部控制制度？

三、论述题（每小题10分，共20分）

1.试述在侦查企业内部窃贼案件时，如何有效运用情报收集和背景调查方法。

2.论述电子数据在证明企业内部窃贼行为中的作用及其取证的关键环节和注意事项。

四、案例分析题（25分）

假设某大型制造企业出现多起原材料和半成品异常失踪事件，财务数据显示账实不符，但公司内部管理相对混乱，员工流动性较大。作为负责该案件的侦查人员，请制定一个初步的侦查方案，包括：

1.确定侦查方向和重点目标。

2.设计初步的调查步骤和方法（至少包含三种不同的方法）。

3.在收集证据过程中，尤其关注电子数据的收集，请说明应重点收集哪些类型的电子数据以及需要注意哪些法律和技术问题。

试卷答案

一、名词解释

1.内部窃贼：指在组织内部担任职务，利用其职务便利或工作机会，故意实施盗窃、侵占、贪污或其他经济犯罪行为的员工或其他内部人员。

**解析思路：*定义需突出“内部人员”、“利用职务便利/机会”、“故意”、“实施经济犯罪”这几个核心要素。

2.职务侵占罪：指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

**解析思路：*引用刑法相关定义，明确犯罪主体（公司、企业等单位人员）、主观故意（非法占有）、客观行为（利用职务便利）、犯罪对象（本单位财物）及构成要件（数额较大）。

3.合理怀疑原则：指侦查人员在对证据采信或采取强制侦查措施（如搜查、拘留）前，必须基于客观事实和证据产生合理怀疑，不能仅凭主观臆断或猜测。

**解析思路：*强调其在侦查活动中的指导意义，即证据要求上的审慎性，防止主观臆断导致错误。

4.电子数据取证：指在法律允许的范围内，运用专门的技术手段和方法，从计算机、手机、网络设备等电子介质中提取、固定、保全、分析和呈现与案件事实相关的电子数据，作为证据的过程。

**解析思路：*涵盖取证的合法性（法律允许）、技术性（专门手段方法）、对象（电子介质）、内容（提取、固定、保全、分析、呈现）和目的（作为证据）。

5.内部控制：指组织为了实现控制目标，通过制定和实施一系列政策、程序和措施，对经营活动进行约束和监督，确保资产安全、财务报告可靠性、经营效率和效果以及法律法规遵守的过程和机制。

**解析思路：*定义需包含内部控制的目的（实现控制目标）、手段（政策、程序、措施）、对象（经营活动）、内容（约束、监督）以及核心要素（资产安全、财务报告、经营效率、合规性）。

二、简答题

1.企业内部窃贼行为的主要特征：

*隐蔽性强：利用职务便利，行为不易被发现。

*熟悉环境：了解内部运作和监控盲区。

*利用手中的权力或机会：利用工作职责或接触权限作案。

*知情者较少：通常只有少数同伙或独自作案。

*作案周期长、次数多：可能长期、反复作案。

*作案手段专业化：可能利用财务知识、技术手段等。

*目标明确：通常针对特定价值较高的财物或信息。

*造成的损失巨大：对组织可能造成严重经济损失和声誉损害。

*破坏性强：可能同时破坏内部控制和信任关系。

*辨认难度大：作案手法隐蔽，事后难以追踪。

**解析思路：*从行为隐蔽性、主体身份、作案方式、作案特点、后果影响等多个维度概括内部窃贼行为的共性。

2.在侦查企业内部窃贼案件时，应遵循的基本原则：

*依法侦查原则：严格遵守《刑事诉讼法》等相关法律法规。

*客观公正原则：全面收集证据，不偏不倚地分析事实。

*证据裁判原则：案件处理必须基于确实、充分的证据。

*程序正当原则：保障犯罪嫌疑人和相关人员的合法权益。

*认定事实清楚、证据确实充分原则：是定案的基本要求。

*保守秘密原则：对侦查过程和涉