报销票据管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范公司报销管理，提高财务管理效率，保障公司财务制度的贯彻执行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于员工因公出差、采购、招待等产生的费用报销。

第三条本制度依据国家有关财务会计法规、公司财务管理制度及相关政策制定。

第二章报销范围

第四条报销范围包括但不限于以下费用：

1.交通费：包括火车票、飞机票、长途汽车票、出租车费、市内交通费等。

2.住宿费：包括住宿费、房费、酒店住宿费等。

3.餐饮费：包括因公出差期间的餐饮费用。

4.会议费：包括参加公司内部或外部会议的费用。

5.办公用品费：包括因公出差或办公需要购买的办公用品费用。

6.通讯费：包括手机费、电话费、网络费等。

7.招待费：包括因工作需要接待客户、合作伙伴的费用。

8.其他因公出差或工作产生的费用。

第三章报销流程

第五条报销流程如下：

1.事前申请：员工因公出差或发生报销事项时，需填写《报销申请单》，经部门负责人审批后报财务部门。

2.费用发生：员工按照规定标准及实际发生情况支付费用。

3.票据收集：员工将所有报销凭证按照规定整理并粘贴在《报销申请单》背面。

4.报销申请：员工将填写好的《报销申请单》及附件提交给财务部门。

5.财务审核：财务部门对报销申请进行审核，确认无误后办理报销手续。

6.报销支付：财务部门根据审核结果支付报销款项。

第四章报销标准

第六条报销标准如下：

1.交通费：根据公司规定及实际距离，按实际发生费用报销。

2.住宿费：根据公司规定及住宿地点标准，按实际发生费用报销。

3.餐饮费：根据公司规定及实际用餐地点标准，按实际发生费用报销。

4.会议费：根据公司规定及会议标准，按实际发生费用报销。

5.办公用品费：根据公司规定及实际购买物品标准，按实际发生费用报销。

6.通讯费：根据公司规定及实际发生费用报销。

7.招待费：根据公司规定及实际发生费用报销。

第五章票据管理

第七条报销票据管理要求如下：

1.所有报销票据必须真实、合法、有效，不得伪造、变造。

2.报销票据需注明报销人姓名、日期、费用金额等信息。

3.报销票据需妥善保管，不得遗失、损毁。

4.财务部门定期对报销票据进行整理、归档。

第六章监督与检查

第八条公司设立报销监督管理小组，负责对报销制度执行情况进行监督、检查。

第九条监督检查内容包括：

1.报销流程是否符合规定。

2.报销标准是否符合公司规定。

3.报销票据的真实性、合法性、有效性。

4.报销手续的完整性。

第十条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。

第七章附则

第十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

第八章票据审核细则

第十三条票据审核细则如下：

1.审核票据的合法性：确保票据为合法有效票据，包括但不限于发票、收据、车票、住宿费发票等。

2.审核票据的真实性：确保票据所载内容与实际发生情况相符，无虚假、篡改等情况。

3.审核票据的完整性：确保票据内容完整，包括但不限于票据名称、金额、日期、收款人、付款人等信息。

4.审核票据的合规性：确保票据符合国家相关法律法规及公司内部财务管理制度。

5.审核票据的关联性：确保票据与报销事项相关联，无无关费用报销。

第九章票据保管与归档

第十四条票据保管与归档细则如下：

1.票据保管：财务部门应设立专门的票据保管柜，由专人负责保管，确保票据安全。

2.票据归档：财务部门应按照时间顺序对票据进行归档，确保档案的完整性和可追溯性。

3.票据查询：任何单位和个人因工作需要查询票据时，应经财务部门负责人批准，方可查阅。

4.票据销毁：票据保管期满后，经财务部门负责人批准，方可进行销毁。

第十章违规处理

第十五条对违反本制度的行为，公司将采取以下处理措施：

1.警告：对轻微违规行为，给予口头或书面警告。

2.罚款：对严重违规行为，根据情节轻重，给予罚款。

3.解除劳动合同：对严重违规行为，如伪造、变造票据等，公司有权解除劳动合同。

第十一章实施与监督

第十六条本制度由公司财务部门负责组织实施。

第十七条公司设立报销监督管理小组，负责对本制度执行情况进行监督、检查。

第十八条公司定期对报销管理情况进行总结、评估，不断完善报销管理制度。

第十二章附则

第十九条本制度自发布之日起施行。

第二十条本制度由公司财务部门负责解释。

以上为报销票据管理制度的全文，共计2500字。本制度旨在规范公司报销管理，提高财务管理效率，保障公司财务制度的贯彻执行。请全体员工认真遵守本制度，共同维护公司财务秩序。

第2篇

第一章总则

第一条为加强