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财务委员会工作制度

一、总则

财务委员会是公司内部负责财务管理和决策的专门机构，旨在通过科学、规范的工作制度，保障公司财务活动的健康运行，提高资金使用效率，防范财务风险。本制度规定了财务委员会的组成、职责、工作流程及监督机制，适用于公司所有涉及财务决策的业务活动。

二、财务委员会的组成与职责

（一）财务委员会的组成

1.主任委员：由公司总经理或分管财务的副总经理担任，负责全面领导财务委员会工作。

2.副主任委员：由财务总监或财务部负责人担任，协助主任委员工作。

3.委员：由财务部、审计部、运营部等相关部门的负责人或骨干人员组成，总数不超过5人。

（二）财务委员会的职责

1.财务决策审批：负责审批公司年度预算、重大投资方案、融资计划、利润分配等财务事项。

2.风险管理：评估公司财务风险，制定风险控制措施，监督风险执行情况。

3.资金管理：审核资金使用计划，确保资金流向合理合规。

4.制度建设：参与制定或修订公司财务管理制度，推动财务规范化管理。

三、工作流程

（一）议题提报

1.需由财务委员会审议的事项，由相关部门提前7个工作日提交书面提报材料。

2.提报材料应包括：事项背景、财务影响、备选方案、风险评估等内容。

（二）会议召开

1.财务委员会定期召开例会，原则上每月1次，遇重大事项可临时召开。

2.会议需有2/3以上委员出席方为有效，决策结果由主任委员签字确认