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第第0011讲讲商商业业银银行行风风险险（（一一））

第第一一章章风风险险管管理理基基础础

本本章章框框架架内内容容

第第一一节节商商业业银银行行风风险险

【本节考点】

一、风险、收与损失

二、商业银行风险的主要类别

三、系统性金融风险

风险是一个宽泛且常用的术语，一般被定义为“未未来来结结果果出出现现收收或或损损失失的的不不确确定定性性”。

如果某个事件的收或损失是固固定定的并已经被事先确定下来，则不存在风险；若该事件的收或损

失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。

一一、、风风险险、、收收与与损损失失

风风险险既既可可能能带带来来收收，，也也可可能能造造成成损损失失。。

例如，中央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占比高的商业银行，可能因利率上升而增加收

；

但对于持有大量金融工具的商业银行，则可能因利率上升而降低金融工具的市场价值，从而给商业

银行造成巨额损失。

（（一一））风风险险与与收收

风险：商商业业银银行行在在经经营营活活动动中中，，因因不不确确定定性性因因素素的的影影响响，，而而遭遭受受经经济济损损失失或或不不能能获获取取额额外外收收的的可可

能能性性。。

收：商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈

利。具具有有不不确确定定性性。。

对商业银行而言，风险与收的关系：

—方面，应当加强风险识别和分析，主动防范甚至规避风险，因为风险将使商业银行所获得的收

具有不确定性甚至可能带来巨额损失；

另一方面，商业银行应对损失可能性和盈利可能性实施平衡管理，防止过度强调风险损失而丧失盈

利和发展的机会，因此应当在经营管理活动中主动承担—些风险。

目前，银行业已发展出经经风风险险调调整整的的业业绩绩评评估估、、经经济济增增加加（（EEVVAA））、、风风险险调调整整后后资资本本收收率率

（（RRAARROOCC））等现代风险管理工具和方法，更综合全面地考虑风险和收之间关系，进一步提升业绩评价和

业绩激励的科学性。

（（二二））风风险险与与损损失失

商业银行的风险管理重在分析不同风险状况或条件下，商业银行可可能能遭遭遇遇的的损损失失规规模模，以及损损失失发发

生生的的可可能能性性（概率）。

风险绝不等同于损失本身。

损损失失是是一一个个事事后后概概念念，，反反映映风风险险事事件件发发生生后后所所造造成成的的实实际际结结果果；；

风风险险却却是是一一个个明明确确的的事事前前概概念念，反映损失发生前事物发展状态，在风险定量分析中可以采用概率和

统计方法计算出损失规模和发生的可能性。

金融风险可能造成的损失分为：

商业银行业务发展中基于历历史史数数据据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期

预期损失

内损失的平均值（有时也采用中间值）

利用统统计计分分析析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算岀的对预期损失的偏离

非预期损失

，是商业银行难难以以预预见见到到的的较较大大损损失失

灾难性损失超超出出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失

二二、、商商业业银银行行风风险险的的主主要要类类别别

（（一一））信信用用风风险险

1、定义：债务人或交易对手未未能能履履行行合合同同规规定定的的义义务务或或信信用用质质量量发发生生变变化化，影响金融产品价值，从

而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

2、又又被被称称为为违违约约风风险险

投资组合不仅会因为交易对手（包括借款人、债券发行者和其他合约的交易对手）直接违约而造成

损失。

交易对手信信用用评评级级下下降降也可能给投资组合带来损失。

3、贷款是最最主主要要的的信信用用风风险险来来源源。。

存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中；

存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。

（（二二））市市场场风风险险

1、定义：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波波动动给商业银行表内头寸