2026年证券从业资格考试题库500道附参考答案【能力提升】.docxVIP

2026年证券从业资格考试题库500道

第一部分单选题(500题)

1、公司因业务发展需要增加资本额而发行新股，会使公司的股票价格（）

A.上涨

B.下跌

C.不变

D.可能上涨，可能下跌

【答案】：D

2、证券服务机构从事证券服务业务必须得到（）和有关主管部门批准。

A.中国证监会

B.中国证券业协会

C.证券公司

D.证券交易所

【答案】：A

3、证券公司风险管理部门人员工作称职的，其薪酬收入总额应当不低于()。

A.公司总部业务及业务管理部门同职级人员的中位数

B.公司同级别人员的平均水平

C.公司同级别人员的中位数

D.公司总部业务及业务管理部门同职级人员的平均水平

【答案】：D

4、按照《证券公司风险控制指标计算标准规定》，证券公司自营业务，持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的（）。

A.20％

B.30％

C.50％

D.100％

【答案】：B

5、股份有限公司发行新股时，（）应当对新股种类及数额做出决议。

A.股东大会

B.监事会

C.董事会

D.经理

【答案】：A

6、针对创业型企业特点，上交所推出不同于主板的交易机制改革措施，以下关于科创板交易创新机制表述错误的是（）。

A.科创板股票的涨跌幅限制为20%，新股上市后的前3个交易日不设涨跌幅限制

B.科创板股票自上市5个交易日后，股票的涨跌幅放宽至20%

C.新增本方最优价格申报和对手最优价格申报方式

D.引入盘后固定价格交易

【答案】：A

7、W银行的财务总监在审核W银行的年末财务报表时，全部负债业务总额为30亿元，以下（）情况应引起他的特别注意。

A.资产负债表显示，年末股本金、储备资金和未分配利润总和为15亿元

B.资产负债表显示，年末股本金、储备资金和未分配利润总和为4亿元

C.资产负债表显示，存款负债为21亿元

D.资产负债表显示，存款负债为25亿元

【答案】：A

8、债券所规定的借贷双方的权责关系不包括()。

A.所借贷货币资金的数额

B.借贷的时间

C.债券的利息

D.债券的价值

【答案】：D

9、按照《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》的规定，在下列活动中，属于慈善组织可以开展的投资活动的是（）。

A.直接购买银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构发行的资产管理产品

B.直接购买商品及金融衍生品类产品

C.直接投资二级市场股票的

D.投资人身保险产品

【答案】：A

10、下列关于基金财产的说法，不正确的是()。

A.基金财产的债务由基金财产本身承担

B.基金份额持有人对基金财产的债务承担无限责任

C.基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产

D.基金财产不属于其清算财产

【答案】：B

11、基金财产的债务，由（）。

A.基金财产和基金管理人固有资产共同承担

B.基金管理人固有资产承担

C.基金财产本身承担

D.基金托管人固有资产承担

【答案】：C

12、下列关于上市公司收购的说法，错误的是（）。

A.以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在五日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告

B.在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销要约

C.收购行为完成后，收购人应当在十五日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告

D.在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的18个月内不得转让

【答案】：A

13、下列关于股票和债券的说法，错误的是（）。

A.债券与股票都属于有价证券

B.债券与股票都是筹措资金的手段

C.债券与股票权利相同

D.债券与股票收益率相互影响

【答案】：C

14、证券公司合规负责人由（）决定聘任、解聘。

A.股东大会

B.总经理

C.监事会

D.董事会

【答案】：D

15、（）是指证券公司、证券投资咨询机构接受客户委托，按照约定，向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户做出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的经营活动。

A.证券经纪业务

B.证券投资顾问业务

C.证券融资融券业务

D.证券承销与保荐业务

【答案】：B

16、股票及其他有价证券的理论价格是根据现值理论而来的。现值理论认为，人们之所以愿意购买股票和其他证券，是因为它能够为它的持有人带来（），因此，它的价值取决于（）的大小。

A.实际收益，未来收益

B.实际收益，目前收益

C.预期收益，未来收益

D.预期收益，目前收益

【答案】：C

17、如果外汇汇率下降，则外币债权人（）、外币债务人（）。

A.受损失得利

B.得利受损失

C.受损