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园林养护公司合同付款管理办法

一、总则

1.目的

为了规范园林养护公司合同付款流程，确保付款的准确性、及时性和合法性，保障公司的经济利益和业务正常运转，特制定本管理办法。

2.适用范围

本办法适用于园林养护公司所有涉及合同付款的业务，包括但不限于养护服务合同、物资采购合同、工程施工合同等。

3.基本原则

合规性原则：付款必须符合国家法律法规、公司财务制度以及合同约定的条款。

准确性原则：付款金额、付款时间、付款对象等信息应准确无误。

及时性原则：在满足付款条件的情况下，应及时安排付款，以维护公司的信誉和合作关系。

审批原则：所有合同付款均需经过严格的审批流程，确保付款的合理性和必要性。

二、付款流程

（一）申请与提交

1.合同执行部门（如养护项目部、采购部等）根据合同履行情况，在达到付款节点时，填写《合同付款申请表》。

2.《合同付款申请表》应详细注明合同编号、合同名称、付款事由（如养护进度款、物资到货款、工程竣工款等）、付款金额、已付款金额、本次申请付款金额、预计付款时间等信息。

3.同时，需附上与付款申请相关的支持文件，如养护验收报告、物资入库单、工程竣工验收单、发票等（具体要求根据合同类型和付款阶段确定）。

（二）审核流程

1.部门内部审核

合同执行部门负责人对《合同付款申请表》及相关资料进行初审。审核内容包括合同履行情况是否符合付款条件、申请金额是否与合同约定一致、提供的资料是否齐全等。

如审核通过，在申请表上签字确认，并提交给财务部门；如审核不通过，应注明原因并退回给申请人进行修改或补充。

2.财务部门审核

财务人员收到申请表及相关资料后，对其进行财务审核。审核内容主要包括：

核对合同条款中的付款方式、付款时间、金额等与申请表是否一致。

检查发票的真实性、合法性、完整性以及是否符合税务规定。

核实已付款情况，确保累计付款金额不超过合同总金额（除合同约定的预付款等特殊情况外）。

对资金安排进行合理性评估，确保公司资金状况能够满足付款需求。

财务部门审核通过后，在申请表上签署意见，并提交给公司领导审批；如存在问题，应及时与合同执行部门沟通并要求其解决。

3.公司领导审批

根据公司的财务审批权限规定，申请表依次提交给相关领导进行审批。审批领导应综合考虑合同履行情况、公司财务状况、业务发展需求等因素，对付款申请进行审批决策。

审批领导在申请表上签署明确的审批意见，如同意付款、不同意付款或需进一步核实情况等。对于不同意付款的申请，应注明原因和处理建议。

（三）付款安排

1.经审批通过的付款申请，由财务部门根据公司的资金计划和付款安排，办理付款手续。

2.对于金额较大的付款，财务部门应优先选择安全、可靠的支付方式，如银行转账、支票等，并确保支付信息的准确无误。

3.在付款前，财务人员应再次核对付款金额、收款单位名称、账号等信息，防止因操作失误导致资金损失。

4.付款完成后，财务部门应及时将付款凭证进行归档处理，并通知合同执行部门。同时，在财务系统中进行相应的账务处理，更新合同付款台账。

三、付款方式

1.银行转账

公司优先采用银行转账方式进行合同付款，这是一种安全、快捷、可追溯的支付方式。

在办理银行转账时，需准确填写收款单位的银行账号、开户银行名称、收款单位名称等信息，确保资金能够准确无误地到达对方账户。

对于涉及跨境支付的合同款项，应遵守国家外汇管理相关规定，办理相应的外汇审批和支付手续。

2.支票支付

在某些特殊情况下，如对方单位要求或支付金额较小且符合公司财务制度规定时，可以采用支票支付方式。

财务部门应严格按照支票管理制度开具支票，填写支票的日期、金额、收款单位名称、用途等内容时应清晰、准确，不得涂改。

支票领取人需在支票登记簿上签字确认，并注明领取日期、支票号码、用途等信息。同时，领取人应妥善保管支票，确保支票的安全使用。

3.其他方式

如合同双方约定采用其他合法的付款方式（如电子支付平台、汇票等），公司应在确保支付安全和合规的前提下，按照约定的方式进行付款操作。

对于采用新的支付方式或涉及重大金额的支付业务，财务部门应在实施前进行充分的调研和评估，制定相应的操作流程和风险控制措施，并报公司领导审批同意后执行。

四、付款时间规定

1.预付款

对于合同中约定的预付款，在合同签订且满足预付款支付条件（如提供了相应的担保或符合公司规定的其他条件）后，按照合同约定的时间和金额进行支付。一般情况下，预付款的支付时间不应超过合同签订后的[X]个工作日。

2.进度款

养护服务合同、工程施工合同等按进度付款的合同，合同执行部门应根据合同约定的进度节点和验收标准，及时组织验收工作。在验收合格并提交完整的付款申请资料后，财务部门应在[X]个工作日内完成审核流程，公司领导应在[X]个工作日内完成审批。审