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银行风险管理合规手册范例

引言

在当前复杂多变的金融环境下，银行业面临的风险挑战日益严峻，合规要求亦不断深化。风险管理与合规不仅是银行稳健经营的基石，更是实现可持续发展的前提。本手册旨在为我行全体员工提供一套系统、清晰、可操作的风险管理与合规行为指引，明确各层级、各岗位在风险管理与合规工作中的职责与要求，培育“人人都是风险管理者，事事都要合规操作”的企业文化，确保我行在合法合规的前提下，实现业务健康发展与资产安全。

第一章总则

1.1目的与依据

本手册依据国家相关法律法规、监管部门规章指引以及我行章程和各项内部管理制度制定。旨在建立健全我行全面风险管理体系，强化合规经营意识，有效识别、计量、监测和控制各类风险，保障客户资金安全，维护银行声誉，促进我行战略目标的实现。

1.2适用范围

本手册适用于我行各级机构、所有部门及全体员工（包括正式员工、合同制员工、劳务派遣人员及实习人员）在开展各项业务活动及内部管理过程中的风险管理与合规行为。我行各项业务制度、操作规程均不得与本手册的基本原则和要求相抵触。

1.3基本原则

*全面性原则：风险管理与合规应覆盖所有业务领域、所有部门、所有岗位和所有业务流程，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

*审慎性原则：坚持风险为本，审慎经营。对各类风险保持高度警惕，采取必要的预防和控制措施，确保风险水平在可控范围内。

*独立性原则：风险管理与合规部门应保持相对独立性，能够客观、公正地履行职责，不受不当干预。

*制衡性原则：建立健全权责分明、相互制约、相互监督的内部控制机制，确保决策科学、执行有效、监督到位。

*持续性原则：风险管理与合规是一个动态、持续的过程，应根据内外部环境变化及时调整和完善。

第二章风险管理

2.1风险管理治理架构

*董事会：是我行风险管理的最高决策机构，对风险管理承担最终责任。负责审批风险管理战略、风险偏好、重大风险管理政策和程序。

*高级管理层：负责执行董事会批准的风险管理战略和政策，制定具体的风险管理流程和操作规程，组织、协调、监督全行风险管理工作的有效开展。

*风险管理委员会：作为高级管理层下设的议事机构，负责审议风险管理重大事项，协调跨部门风险管理问题。

*风险管理部门：是风险管理的专职部门，负责牵头制定和完善风险管理政策制度，组织开展风险识别、计量、监测、报告，对风险水平进行评估，并提出风险控制建议。

*业务部门：是风险管理的第一道防线，对本部门业务活动中产生的风险承担直接管理责任，负责在业务开展过程中落实风险管理要求。

*内部审计部门：负责对风险管理体系的健全性、有效性进行独立的审计评价，是风险管理的第三道防线。

2.2风险分类与管理

*2.2.1信用风险：指因债务人或交易对手未能履行合同义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给我行造成经济损失的风险。

*管理要求：建立健全客户评级授信制度，严格执行信贷审批流程，加强贷前调查、贷中审查和贷后管理，有效识别、计量和控制集中度风险、关联交易风险等。

*2.2.2市场风险：指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格等）的不利变动而使我行表内和表外业务发生损失的风险。

*管理要求：建立市场风险计量模型和限额管理体系，密切监测市场动态，运用风险对冲等手段缓释市场风险。

*2.2.3操作风险：指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

*管理要求：建立健全内部控制体系，规范业务操作流程，加强员工培训，提升系统安全性，强化外包风险管理，有效防范内部欺诈、外部欺诈、业务流程缺陷等操作风险。

*2.2.4流动性风险：指我行无法以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或到期债务支付需求的风险。

*管理要求：建立流动性风险管理体系，合理配置资产负债结构，保持充足的流动性储备，制定流动性应急计划。

*2.2.5合规风险：指因未能遵循法律法规、监管要求、行业准则、本行内部规章制度，而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。（详见第三章）

*2.2.6其他风险：包括战略风险、声誉风险、信息科技风险等，应根据其特点建立相应的识别、评估、监测和控制机制。

2.3风险管理基本流程

*风险识别：定期或不定期对经营活动中存在的各类风险进行系统梳理和识别。

*风险计量：运用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行量化评估，确定风险水平。

*风险监测：对风险指标进行持续跟踪和监测，及时掌握风险变化趋势。

*风险控制/缓释：根