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公司财务管理制度范本6篇

公司财务管理制度范本一

一、总则

为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

本制度适用于公司各部门及全体员工在财务活动中的行为规范。公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。

二、财务工作岗位职责

1.财务经理职责

负责组织编制公司年度财务预算和财务决算；制定公司的财务管理制度和内部控制制度，并监督执行；组织财务人员进行会计核算，审核会计凭证和财务报表，确保财务数据的准确性和及时性；参与公司重大投资、融资等决策，提供财务分析和建议；协调公司与银行、税务等外部机构的关系，维护公司的良好形象。

2.会计职责

按照国家会计制度的规定，进行会计核算，包括审核原始凭证、编制记账凭证、登记会计账簿、编制财务报表等；定期对公司的财务状况进行分析，提供财务分析报告；负责公司固定资产的核算和管理，定期进行盘点；负责公司税务申报和缴纳工作，确保公司税务合规。

3.出纳职责

办理现金收付和银行结算业务，严格遵守现金管理制度和银行结算纪律；登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，账实相符；保管库存现金、有价证券和有关印章，确保资金安全；负责公司员工工资的发放和报销工作，审核报销凭证的真实性和合法性。

三、财务预算管理

1.公司实行全面预算管理，每年末由财务部门组织各部门编制下一年度的财务预算。财务预算包括收入预算、成本预算、费用预算、资金预算等。

2.各部门应根据公司的战略目标和经营计划，结合本部门的实际情况，编制本部门的预算草案，并报财务部门审核。财务部门对各部门的预算草案进行汇总、平衡和调整，形成公司的年度财务预算草案。

3.公司年度财务预算草案经公司董事会审议通过后，下达各部门执行。各部门应严格按照预算执行，不得随意调整预算。如因特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行审批。

4.财务部门应定期对预算执行情况进行分析和考核，及时发现预算执行中存在的问题，并提出改进措施。对预算执行情况良好的部门和个人给予奖励，对预算执行不力的部门和个人进行处罚。

四、资金管理

1.公司的资金管理应遵循“集中管理、统筹安排、合理使用”的原则。财务部门负责公司资金的集中管理，统一调度和安排资金的使用。

2.公司应根据经营需要，合理确定资金的需求量，并通过银行贷款、发行债券等方式筹集资金。在筹集资金时，应充分考虑资金成本和风险，选择合适的融资方式。

3.公司应加强对现金的管理，严格遵守现金管理制度。现金的收支应符合国家有关规定，不得坐支现金，不得白条抵库。库存现金应保持在规定的限额以内，超过限额的现金应及时存入银行。

4.公司应加强对银行存款的管理，严格遵守银行结算纪律。银行账户的开立、变更和注销应经公司董事会批准。银行存款的收支应及时进行核算，定期与银行对账单进行核对，确保账实相符。

5.公司应加强对资金使用的监督和控制，严格执行资金审批制度。各项资金支出应按照规定的程序进行审批，未经审批不得支付。财务部门应定期对资金使用情况进行检查和分析，及时发现资金使用中存在的问题，并提出改进措施。

五、成本费用管理

1.公司应加强对成本费用的管理，建立健全成本费用管理制度。成本费用的核算应遵循权责发生制原则，如实反映公司的经营成本和费用支出。

2.公司应根据生产经营特点和管理要求，制定合理的成本费用定额和标准，并严格按照定额和标准进行控制。各部门应加强对成本费用的日常管理，采取有效措施降低成本费用。

3.公司应加强对采购成本的管理，建立健全采购管理制度。采购部门应根据生产经营需要，合理确定采购计划，选择合适的供应商，降低采购成本。在采购过程中，应严格执行采购合同，确保采购物资的质量和数量。

4.公司应加强对销售费用的管理，建立健全销售费用管理制度。销售部门应根据销售目标和市场情况，合理确定销售费用预算，并严格按照预算进行控制。在销售过程中，应加强对销售费用的核算和分析，提高销售费用的使用效率。

5.公司应加强对管理费用的管理，建立健全管理费用管理制度。各部门应根据工作需要，合理确定管理费用预算，并严格按照预算进行控制。在管理过程中，应加强对管理费用的核算和分析，降低管理费用支出。

六、利润分配管理

1.公司的利润分配应遵循“同股同权、同股同利”的原则，按照公司章程的规定进行分配。公司的净利润应先弥补以前年度亏损，然后提取法定盈余公积金和任意盈余公积金，最后向股东分配利润。

2.公司应根据经营情况和发展需要，合理确定利润分配政策。在制定利润分配政策时，应充分考虑公司的长远发展和股东的利益，兼顾