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公司财务管理制度范本【通用7篇】

公司财务管理制度范本一

一、总则

为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

公司财务部门的职能是：认真贯彻执行国家有关的财务管理制度；建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；厉行节约，合理使用资金；合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用；对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况；完成公司交给的其他工作。

二、财务工作岗位职责

1.财务经理职责

-对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。

-贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

-进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

-其他相关工作。

2.会计职责

-按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。

-发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。

-会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作。

-完成部门主管或相关领导交办的其他工作。

3.出纳职责

-建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。

-严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。

-对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。

-完成部门主管或相关领导交办的其他工作。

三、财务工作管理

1.会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

2.会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合国家有关会计制度的规定。

3.财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。

4.财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。

5.财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

6.财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

7.财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

8.财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

9.财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

10.财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。

四、支票管理

1.支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

2.支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

3.财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。

4.对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按前款规定处理。凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。

5.凡1000元以上的款项进入银行账户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。

6.公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

五、现金管理

1.公司可以在下列范围内使用现金：

-职员工资、津贴、奖金。