2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1011）.docxVIP

企业合规师职业能力考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

企业合规管理的核心目标是（）。

A.避免行政罚款

B.促进企业可持续发展

C.满足监管要求

D.提升财务报表美观度

答案：B

解析：企业合规管理的核心目标是通过建立系统性的合规机制，防范风险的同时推动企业长期健康发展（《企业合规管理体系要求》GB/T35770-2022）。选项A、C是短期目标，D与合规无关，均错误。

根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的第一责任人是（）。

A.党委书记

B.总经理

C.总法律顾问

D.董事长

答案：D

解析：《中央企业合规管理办法》（2022）明确规定，董事长是企业合规管理第一责任人，对合规管理体系建设和运行负总责。其他选项为分管或参与角色，错误。

合规风险评估的首要步骤是（）。

A.风险分析

B.风险识别

C.风险评价

D.风险应对

答案：B

解析：合规风险评估遵循“识别-分析-评价”的逻辑顺序（ISO19600合规管理体系标准）。未识别风险则无法开展后续分析，故B正确，其他选项为后续步骤。

以下不属于反商业贿赂合规重点领域的是（）。

A.供应商招标

B.客户礼品赠送

C.员工内部晋升

D.业务合作分成

答案：C

解析：反商业贿赂主要针对外部交易中的不当利益输送（如《反不正当竞争法》第7条），员工内部晋升属于人力资源管理范畴，与商业贿赂无直接关联，故C错误。

数据合规中“最小必要原则”要求企业（）。

A.收集尽可能多的用户数据

B.仅收集实现业务目的必需的最少数据

C.存储数据无期限限制

D.向第三方共享所有收集的数据

答案：B

解析：《个人信息保护法》第6条规定，处理个人信息应当限于实现处理目的的最小范围，故B正确。其他选项均违反“最小必要”原则。

合规文化建设的关键主体是（）。

A.合规部门

B.全体员工

C.外部顾问

D.财务部门

答案：B

解析：合规文化需全员参与（《企业合规管理指引（试行）》），仅靠单一部门无法形成文化氛围，故B正确。

企业合规整改的“有效性标准”不包括（）。

A.制度修订的全面性

B.员工培训的覆盖度

C.历史违规的彻底追责

D.业务规模的扩张速度

答案：D

解析：最高检企业合规改革试点要求，整改有效性需关注制度、执行、监督等环节（如《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见》），业务规模扩张与整改有效性无直接关联，故D错误。

以下属于合规管理“三道防线”中第二道防线的是（）。

A.业务部门

B.合规部门

C.审计部门

D.董事会

答案：B

解析：合规管理“三道防线”为：业务部门（第一道）、合规部门（第二道）、审计部门（第三道）（银保监会《银行保险机构合规管理办法》），故B正确。

跨境数据流动合规中，“数据出境安全评估”的责任主体是（）。

A.数据接收方

B.数据处理者

C.监管部门

D.行业协会

答案：B

解析：《数据出境安全评估办法》第4条规定，数据处理者是数据出境安全评估的责任主体，需主动申报评估，故B正确。

合规咨询中“穿透式审查”的核心是（）。

A.审查合同表面条款

B.分析交易实质与合规风险

C.关注法律条文文字表述

D.依赖外部律师意见

答案：B

解析：穿透式审查要求超越形式合规，关注交易实质（如是否存在规避监管、虚假交易等），故B正确。其他选项仅停留在形式层面。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

企业合规管理的基本原则包括（）。

A.独立性原则

B.协同性原则

C.动态性原则

D.业务优先原则

答案：ABC

解析：《企业合规管理体系要求》规定合规管理应遵循独立性（独立于业务）、协同性（跨部门配合）、动态性（随环境变化调整）原则。业务优先原则可能导致合规让步，违反基本原则，故D错误。

数据合规的关键领域包括（）。

A.个人信息收集的合法性

B.数据跨境传输的审批

C.数据安全存储的技术措施

D.数据营销的客户偏好分析

答案：ABC

解析：数据合规需关注收集（合法性）、传输（审批）、存储（安全）等环节（《数据安全法》《个人信息保护法》）。数据营销的客户偏好分析属于正常业务行为，非合规关键领域，故D错误。

反不正当竞争合规需重点关注（）。

A.商业秘密保护

B.虚假宣传

C.网络刷单

D.员工考勤管理

答案：ABC

解析：《反不正当竞争法》重点规制商业秘密侵权（第9条）、虚假宣传（第8条）、网络不正当竞争（第12条）等行为。员工考勤属内部管理，与反不正当竞争无关，故D错误。

合规培训的主要内容应包括（）。

A.企业合规制度

B.行业监管要求

C.典型违规案例

D.员工个人职业规划

答案：ABC

解析：合规培训需覆