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银行风险防控管理规范手册

前言

本手册旨在为我行构建一套全面、系统、可持续的风险防控管理体系提供指导框架与行动指南。风险是银行业经营的固有属性，有效的风险防控是银行实现稳健运营、保障资产安全、提升核心竞争力的基石。本手册基于国家相关法律法规、监管要求以及国内外先进银行的最佳实践，结合我行实际情况编制而成，适用于我行各级机构及全体员工在各项业务活动中的风险管理行为。全行上下需高度重视，认真学习，严格执行，确保风险防控理念深入人心，风险防控措施落到实处。

第一章总则

1.1目的与依据

为规范我行风险防控管理行为，提高风险识别、评估、控制、监测和报告的能力与效率，防范和化解各类风险，保障银行资金安全、声誉及合法权益，维护金融市场稳定，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《商业银行法》等相关法律法规及我行内部章程，制定本手册。

1.2适用范围

本手册适用于我行所有业务条线、管理部门、分支机构及其全体从业人员。任何涉及银行资金、信用、声誉、信息安全等方面的经营管理活动，均须遵循本手册的规定。

1.3基本原则

1.3.1审慎性原则

风险防控应坚持审慎经营理念，对各类风险保持高度警惕，确保业务发展与风险承受能力相匹配。

1.3.2全面性原则

风险防控覆盖银行所有业务、所有部门、所有层级和所有人员，贯穿于业务决策、执行、监督的全过程。

1.3.3独立性原则

风险管理部门及人员应保持相对独立性，能够客观、公正地履行风险识别、评估、监测和报告职责，不受不当干预。

1.3.4制衡性原则

建立健全决策权、执行权、监督权相互分离、相互制约的机制，确保风险管理流程中的关键环节形成有效制衡。

1.3.5适应性原则

风险防控体系应与银行的经营规模、业务复杂程度、市场环境变化及监管要求相适应，并随上述因素的变化进行动态调整和优化。

第二章风险管理体系架构

2.1风险管理治理架构

我行风险管理治理架构采用“董事会-高级管理层-风险管理部门-业务部门及分支机构”的四级垂直管理模式，明确各级主体在风险防控中的职责与权限。

2.1.1董事会

董事会是我行风险管理的最高决策机构，对全行风险负最终责任。负责审批风险管理战略、风险偏好、重大风险政策和基本管理制度，监督高级管理层的风险管理履职情况。

2.1.2高级管理层

高级管理层是风险管理的执行机构，对董事会负责。负责组织实施董事会批准的风险管理战略和政策，制定具体的风险管理流程和操作规程，建立健全风险管理组织体系，确保风险管理资源的合理配置。

2.1.3风险管理部门

风险管理部门是全行风险管理的牵头协调和专业管理部门，在高级管理层直接领导下开展工作。负责制定和完善风险管理制度与流程，组织风险识别、评估、监测和报告，提供风险管理专业支持与咨询，推动风险管理文化建设。

2.1.4业务部门及分支机构

业务部门及分支机构是风险的直接承担者和第一道防线，对本部门、本机构的业务风险负直接责任。负责在业务开展过程中主动识别、评估和控制风险，执行风险管理政策和制度，及时报告风险事件。

2.2风险政策、制度与流程

2.2.1风险政策

制定全行统一的风险政策，明确各类风险的定义、分类、管理目标、风险偏好和容忍度，为各项业务活动提供导向。

2.2.2制度体系

建立层次分明、覆盖全面的风险管理制度体系，包括基本制度、管理办法、操作规程等，确保各项风险管理活动有章可循。

2.2.3管理流程

优化并规范风险识别、风险评估、风险控制、风险监测和风险报告的全流程管理，确保风险管理的标准化和精细化。

2.3风险管理工具与方法

积极运用国际先进、国内适用的风险管理工具与方法，如风险矩阵、情景分析、压力测试、VaR模型、关键风险指标（KRIs）等，提升风险管理的科学性和前瞻性。

第三章主要风险类别与识别评估

3.1信用风险

信用风险是指因债务人或交易对手未能按照约定履行义务而给银行造成经济损失的风险，是我行面临的最主要风险。

3.1.1风险识别

重点关注借款人的还款能力、还款意愿、信用记录、担保状况，以及行业风险、区域风险、宏观经济环境变化等因素对客户信用状况的影响。

3.1.2风险评估

采用内部评级法与外部评级相结合的方式，对客户信用风险进行量化评估，确定客户的信用等级和违约概率。对授信业务进行债项评级，评估预期损失。

3.2市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格等）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

3.2.1风险识别

密切关注利率波动、汇率变化、股票市场震荡及商品价格走势等市场因素，识别其对银行资产负债管理、交易账户头寸及盈利能力的潜在影响。

3.2.2风险评估

运用敏感性分析、情景分析、压力测试等方法，评估市场风险敞口在不同市场环境下可能遭受的损失，监测