工程维修审计管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为了规范工程维修审计工作，提高工程维修质量，保障国有资产安全，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有工程维修项目，包括但不限于房屋、设备、道路、桥梁等设施的维修。

第三条工程维修审计工作应遵循依法、客观、公正、高效的原则。

第四条工程维修审计部门负责组织实施工程维修审计工作，并对审计结果负责。

第二章组织机构及职责

第五条工程维修审计部门是负责工程维修审计工作的专门机构，其职责如下：

（一）制定工程维修审计工作计划，并组织实施；

（二）对工程维修项目进行事前、事中、事后审计；

（三）对工程维修合同、预算、结算等进行审核；

（四）对工程维修项目进行跟踪监督，确保维修质量；

（五）对审计中发现的问题进行纠正，提出改进措施；

（六）向上级部门报告审计工作情况。

第六条工程维修审计部门应配备具有相关专业知识和工作经验的审计人员。

第七条工程维修审计部门与其他相关部门应加强沟通协作，共同做好工程维修审计工作。

第三章审计程序

第八条工程维修审计程序分为以下四个阶段：

（一）事前审计

1.审计部门对维修项目进行初步审查，确认维修项目的合规性、必要性及可行性；

2.审计部门对维修项目的预算进行审核，确保预算合理、合规；

3.审计部门对维修项目的合同进行审核，确保合同内容完整、条款明确。

（二）事中审计

1.审计部门对维修项目的实施过程进行监督，确保维修工作按计划进行；

2.审计部门对维修过程中的变更、追加预算等进行审核，确保变更合理、合规；

3.审计部门对维修过程中的质量、进度、安全等方面进行监督，确保维修质量。

（三）事后审计

1.审计部门对维修项目的结算进行审核，确保结算准确、合规；

2.审计部门对维修项目的实际完成情况进行评估，确保维修质量达到预期目标；

3.审计部门对维修项目进行总结，提出改进措施。

（四）跟踪审计

1.审计部门对维修项目进行定期跟踪，确保维修质量；

2.审计部门对维修项目进行专项审计，针对存在的问题进行整改。

第四章审计内容

第九条工程维修审计内容主要包括：

（一）维修项目的合规性、必要性及可行性；

（二）维修项目的预算、合同、结算等；

（三）维修项目的实施过程、质量、进度、安全等方面；

（四）维修项目的效益、成本、风险等方面。

第五章审计方法

第十条工程维修审计方法主要包括：

（一）查阅资料法：查阅维修项目的相关资料，了解维修项目的背景、目的、内容等；

（二）现场调查法：对维修项目进行实地考察，了解维修项目的实施情况；

（三）抽样调查法：对维修项目进行抽样调查，了解维修项目的质量、进度、安全等方面；

（四）专家咨询法：邀请相关领域的专家对维修项目进行评估。

第六章审计结果处理

第十一条工程维修审计结果处理如下：

（一）对审计中发现的问题，提出整改意见，并要求相关部门限期整改；

（二）对整改不到位的，依法进行问责；

（三）对审计中发现的问题，形成审计报告，上报上级部门；

（四）对审计结果进行公开，接受社会监督。

第七章附则

第十二条本制度由工程维修审计部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

第十四条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

第十五条本制度未尽事宜，可由工程维修审计部门根据实际情况予以补充。

第2篇

第一章总则

第一条为加强工程维修管理，确保维修工程的质量、进度和投资效益，规范维修审计工作，根据国家有关法律法规和公司管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有维修工程，包括但不限于设备维修、设施维修、房屋维修等。

第三条本制度旨在通过建立健全的审计制度，对维修工程的全过程进行监督和检查，确保维修工程符合国家法律法规、行业标准和企业内部规定。

第二章组织机构与职责

第四条公司设立工程维修审计管理部门，负责维修审计工作的组织、协调和监督。

第五条工程维修审计管理部门的主要职责：

（一）制定维修审计管理制度，并组织实施；

（二）对维修工程进行全过程审计，包括前期准备、施工过程、验收交付等环节；

（三）对维修工程的质量、进度、投资效益进行评估；

（四）对维修工程中出现的问题进行调查处理，提出改进措施；

（五）对维修审计工作进行总结和评价，提出改进建议。

第六条各部门、各项目组应积极配合工程维修审计管理部门的工作，提供必要的资料和协助。

第三章审计范围与内容

第七条审计范围：

（一）维修工程的立项、审批、招标、合同签订等前期工作；

（二）维修工程的施工过程，包括施工组织设计、施工方案、施工质量、施工安全等；

（三）维修工程的验收、交付、保修等后期工作；

（四）维修工程的投资