内控培训会议纪要培训.pptx

内控培训会议纪要培训

演讲人：XXX

01

基本概念介绍

02

会议纪要结构要素

03

内容记录要点

04

实务操作技巧

05

审核与存档规范

06

问题解决与改进

01

基本概念介绍

内部控制是指组织为实现经营目标、保障资产安全、确保财务信息可靠性及合规性而制定的一系列政策、程序和措施。其范围涵盖风险管理、流程监督、信息沟通及内部审计等环节。

内控定义与范围

内控的核心概念

包括控制环境（组织文化、治理结构）、风险评估（识别与分析潜在风险）、控制活动（具体执行措施）、信息与沟通（数据传递与反馈机制）、监督（持续监控与改进）。

内控的五大要素

不仅限于财务部门，还涉及采购、生产、人力资源等业务