小额贷款公司风险管理制度汇编全套.docVIP

ＸXX小额贷款公司风险管理制度

第一章??总??则?第一条???为了增强XＸX小额贷款公司(如下简称我司）风险防范和风险控制的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，促进可连续发展,依照国家金融方针政策和关于法律法规规章以及我司章程的规定，制订XXX小额贷款公司风险管理制度。

第二条???风险管理的基本任务是:贯彻执行国家关于防范和处置金融风险的各项政策方法,树立全方面风险管理理念，健全风险管理组织体系,改善风险管理监控方法,强化风险全程管理，增强识别、计量、预警、防范和处置风险能力，提高风险管理水平,保证风险在可控目标之内，保证安全经营，稳健发展,保证风险收益的优化。

第三条???风险管理应遵照全方面管理、制度优先、防止为主、职责分明的原则。

(一）全方面管理原则。资产、负债、全部者权益和收入、支出、损益以及人员、薪酬、奖惩等各项事务，都应全方面地进行风险管理，涉及风险控制应该人人参加。?（二)制度优先原则。开展各项事务应优先制订相应制度，尽量使制订的制度科学、合理并严格按照制度执行，对制度执行效力和成果应实施全程监控。?(三)防止为主原则。各类风险应防范于未然，以防止预警为主,出现问题应及时采取针对性方法予以处置化解。

(四)职责分明原则。防范和处置风险应明确职能部门和负责人，明确其相应的权力和义务，对因渎职、渎职或营私舞弊导致风险和损失的行为，应依法追究相应负责人的责任。

????????????第二章??风险管理的目标和要素?第四条???风险是指对目标产生不利（负面)影响的事件发生的可能性。风险类型包含：战略风险、声誉风险、法律风险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险。?战略风险是指由重大事项的决议失误或战略规划的严重偏差所导致的风险。?声誉风险是指由内部管理与服务的问题引起自身外部社会名声、信誉和公众信任度下降所导致的风险。

法律风险是指由不妥的法律文书、制度或行为所导致的风险。

信用风险是指由借款人或市场交易对手违约所导致的风险。?市场风险是指由市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动所导致的表内和表外业务发生损失的风险。

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、职工及系统或外部事件(如自然灾害)所导致的风险。

流动性风险是指由资金流动性情况出现局限性及其波动所导致的风险。

第五条???全方面风险管理受董事会、管理层和其余人员的影响。这个过程从发展战略规划制订一直贯通到具体的各项活动中，用于识别可能影响的潜在事件并管理风险，使之在风险偏好之内，从而合理保证取得既定的目标。?第六条???全方面风险管理必须实现战略目标、经营目标、报告目标、合规目标4个目标,并以此促进可连续发展。?战略目标是指某个时期内打算实现或完成已拟定的一项或几项重大计划。

经营目标是指为实施战略目标而在一个阶段内需要实现或完成的重要经营计划。?报告目标是指一个报告期间(通常为一个年度内）需要实现或完成的工作计划。?合规目标是指各项活动应遵照法律法规和规章制度,尽量防止不合规事件发生或由不合规事件发生所导致的风险控制在既定目标之内。

第七条???为服务并实现全方面风险管理的4个目标，全方面风险管理必须具备如下8个要素：

（一）内部环境。即:董事会有义务批准检验经营决议和重要政策，了解经营中的风险,明确可接受的风险限度,保证管理层采取必要的环节，识别、计量、检测和控制这些风险。管理层有义务实施董事会经过的经营策略和方针；制订和完善关于的制度和程序,用以识别、计量和监测业务中的风险；建立和完善内部组织结构，明确相互的权利和责任，保证赋予下级的任务能得到有效执行；执行适当的内控政策,对内控制度的有效性和是否完善进行监测。董事会和管理层有义务促进内部职业道德水平的提高,在内部建立一个控制文化，向内部各层级职工强调和宣传内部控制的重要性。全部职工都应了解各自在内部控制的作用，全方面投入内控制度建设。?(二)目标设定。即:内控制度应与其经营规模、业务范围和风险特点相适应,以合理的成本实现内部控制的目标。基于历史概率记录的基础上设定风险容忍度目标，合理保证发展战略与风险偏好相一致，增加、风险与回报相联络，促进董事会、管理层实现全方面风险管理的目标。

（三）事件识别。即:应该设立履行风险管理职能的专门部门,制订并实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和措施，以保证既定目标的实现。应该建立涵盖各项业务、全部范围的风险管理系统,开发和运用风险量化评价的方法和模型，对目标产生负面影响的事件发生的可能性进行识别和连续的监控。应该建立明确的内部制衡机构和实施双签有效制度，涉及资产、负债、财