2025年内部控制建设规划方案范文.pdfVIP

太上有立德，其次有立功，其次有立言，虽久不废，此谓不朽。——《左传》

内部控制建设规划方案范文

方案是从目的、要求、方式、方法、进度等都部署具体、周密，并有很强可操作

性的方案。方案，即在案前得出的方法，将方法呈于案前，即为方案。xx今天

为大家精心准备了内部控制建设规划方案范文，希望对大家有所帮助!

内部控制建设规划方案范文

为积极稳妥地推进建立以源头治理和过程控制为核心的企业内控体系，健

全和完善对全资、控股、参股公司的管理控制体系，全面提升集团公司管理水平，

强化集团公司在国际化建设过程中防范风险的能力，促进集团公司战略开展目标

的实现，特制定本方案。

一、集团公司内部控制体系建设的根本情况

集团公司非常重视内部控制制度的建设，这些制度的有效执行对提高集团

公司管理水平和各阶段开展目标的实现起到了积极的促进作用。但是，从我们对

股份公司、****公司等单位内控体系建设调研的情况，以及国务院国资委对中央

企业开展内控体系建设的总体要求看，目前的各项管理制度还没有真正融为一

体，成为一套系统化的体系。由此导致了职能部门之间管理界面不清晰、管理责

任不到位；下级单位对上级多头汇报、多头请示；同级业务单位之间业务交叉，

工作标准参差不齐。这些问题和矛盾的存在，制约着集团公司整体科学管理水平

的进一步提高，与集团公司的战略开展目标也不相适应，需要我们对现有的各项

管理制度进行梳理并系统化，以形成一套科学、完整的制度化体系。

二、内部控制体系建设的必要性

内部控制是由企业决策层、管理层和其他人员实施的，为实现企业战略开

展目标提供合理保证的过程。建立健全和不断完善内部控制体系是国内外企业长

1/13

以家为家，以乡为乡，以国为国，以天下为天下。——《管子》

期管理实践经验的结晶，有助于约束和标准企业管理行为的根本准那么，有效躲

避风险。

〔一〕实施内控体系建设是实现集团公司整体协调开展目标的需要。

十三五期间，集团公司将以保障国家油气平安供给为己任，突出实施资源、

市场和国际化战略，率先建成一流的社会主义现代化和具有较强国际竞争力的跨

国企业集团。随着集团公司的开展，尤其是实施国际化经营战略，客观上需要集

团公司理顺内部管理流程，针对关键的风险控制点，采取积极稳妥可行的措施，

建立起一套科学、有效的内部控制体系，增强抵御内外部风险的能力，为实现集

团公司的整体协调开展目标创造适合的环境和气氛。

〔二〕实施内控体系建设是集团公司提升科学管理水平的需要。

内部控制是企业科学管理的重要内容，是实现企业目标的重要依托。建立

并认真执行一套设计科学、简洁适用、运行有效的内控体系，将有助于企业及时

发现和掌握经营管理中的突出风险，有助于企业强化内部管理控制措施，有助于

用标准和制度约束管理行为，有助于企业整合优化内部资源配置，提高资源的使

用效率和效果。通过对内控体系的长期有效执行和不断完善，将使集团公司各个

层面的各项经营活动处于受控状态，全面提升集团公司的科学管理水平。

〔三〕实施内控体系建设是集团公司履行出资人职责的需要。

建立现代企业制度，完善法人治理结构是实现集团公司开展目标的重要组

织保障。这就要求必须推行内控体系建设，标准出资人与经理人之间的代理关系

和授权管理，明确各自的职责和权限，强化信息获取、传递和沟通，促使被投资

企业实现信息的透明化和信息披露的完整、充分、必要，使集团公司能够从管理