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担保项目的风险判断

项目调查和监管实际上就是风险调查，它是发现风险、控制风险、处置风险

的一种过程通过对大量成功和失败的案例分析，结合担保企业日勺操作流程，设

置了一系列的判断指标担保项目的风险原因具有如下几种特性：

/X

风险原因

风险原因统一风险原因层次风险原因阶段

一、担保风险原因的统一性

担保行业虽然只是一种行业，但它接触的行业确是千差万别，各行各业的风险原

因体现也不尽相似，导致担保风险判断千头万绪，难以入手但万变不离其宗，

任何事物它均有规律性，担保风险原因也不例外，它是有规律性和统一性的我

们只要抓住了担保风险原因的统一性，围绕担保风险原因的统一性去判断风险，

那就可以有效的识别、控制、处置风险了

1.政策风险

（1）国家行业政策风险；重要关注担保客户与否符合国家产业政策，所处行业

日勺限制性规定和国家友行业的中长期发展规划，担保项目与否存在违反行业政

策的状况

2（）国家税收政策风险；重要关注进出口企业国家税收政策的变化；关注担保

客户所处地区环境的税收政策变化

3（）国家环境保护政策风险；重要关注企业与否符合国家环境保护政策规定，与

否属于环境保护限制性和重点关注性企业

4（）国家地区政策风险；重要关注企业与否是在地区发展中属于鼓励或非限制

行业，固定资产投资项目与否符合国家和地区发展规划等

5（）国家信贷政策风险；重要关注企业所处行业与否符合国家信贷政策和贷款

行的信贷政策

6（）国家安全生产政策风险重要关注企业与否属于高危行业和特殊行业

2.组织构造风险

（1）股权构造风险；企业股权构造与否清晰合理、资金来源与否合法，决策机制

与否健全等

2（）鼓励约束风险；重要是看关键岗位和关键人员的鼓励约束与否到位；重点

关注某些对关键人员和技术依赖性很强的企业能否留住人才

3（）组织执行风险；股东会和管理层与否权责明确，具有较强的决策执行力

4（）组织形式风险；多种证照与否齐全、合法，有关资质与否到达规定和原则

3.经营风险

（1）产品市场风险；包括产品竞争力，行业及行业竞争状况；生产状况和生产

能力；产品的市场承认状况；下游重点客户和市场潜力等。

2（）材料来源风险；关注重要材料和关键材料的获取风险，材料来源

与否稳定和充足。

3（）价格变动风险；根据国际和国内的价格变化趋势鉴定企业产品价格波动幅

度，分析最低价格状况下企业获利水平和现金回笼能力，与否会影响到担保。

4（）技术风险；对尤其依托技术生存的企业，要分析技术的获得方式和限制条

件，技术领先状况，技术带给企业的生命力时间。

5（）发展和投资风险；尤其关注企业新建项目、技改、扩建、转产等内部重大

建设；重点关注企业而外投资项目。

6（）关联交易风险；重点关注企业高度关联企业的频繁和大额资金往来，防止

企业运用不一样的平台转移资金，制造虚假财务数据。

7（）有关资质风险；对特殊行业的技术资质要重点调查，看企业能否到达规定

和具有提高的空间。

4.财务风险。

（1）资本金抽逃风险；关注企业资本金实际到位状况，尤其关注企业注册资本

金抽逃状况；关注企业资本金构成状况，关注资本公积对经营的奉献状况。

2（）资产负债风险；关注企业资产负债率与否过高注（意几种关键的会计科目,

防止企业虚增资产来减少资产负债率），固定资产贷款项目的自有资金与否充足,

银行等硬负债构造和金额与否合理。

3（）流动性及现金流风险；关注企业现金回笼状况，重点注意现金流的稳定性

和确定性，注意现金回笼金额对贷款偿还金额的比例；关注企业应收帐款周转速

（1）银行信用风险；重要查验企业日勺银行信用记录，关注企业合理日勺负债规模、

负债时间、负债对象