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专题五风险与风险管理
01.什么叫做风险
风险的定义
企业风险是指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。有纯粹的风险和机会风险。
理解这个定义需要把握以下几个方面：
1.企业风险与企业战略相关。战略目标不同，风险不同。
2.风险是一系列可能发生的结果，不能简单理解为最有可能的结果。
3.风险既具有客观性，又具有性。
4.风险总是与机遇并存。正面风险叫做机会，风险叫做。
风险偏好
风险偏好是企业希望承受的风险范围，分析风险偏好要回答的问题是公司希望承担什么风险和
承担多少风险。
例如：
应该与这个公司么？
是否需要套期保值？
应该在投资么？
应当保持多高的资产负债率？
风险承受度
风险承受度是指企业风险偏好的边界，分析风险承受度可以将其作为企业采取行动的指标，企
业可以设置若干风险承受度指标，以显示不同的警示级别。解决当风险出现时我们应该。
例如：
市场表现到什么时候，我们就应该追回投资。
市场表现到什么时候，我们就应该一定。
资产负债率多高，我们就需要停止投资。
风险管理的特征
损失最小化管理：当风险不能避免时，尽量减少损失至最小化。
不确定性管理：当风险损失可能发生可能不发生时，设法降低风险发生可能。
绩效最优化管理：当风险预示着机会的时候，将风险化为增进企业价值的机会。
02.风险的类型
风险的种类
风险
风险指完全或部分由行使权力和组织的行为而产生的不确定性。
规定，外汇限额，欠发达国家更严重
Topic5RisksandRisk
Management
01.Whatisrisk?
Definitionofrisk
Enterpriseriskreferstotheimpactoffutureuncertaintyonanenterprisesabilitytoachieveitsbusinessobjectives.Therearepurerisksandopportunityrisks.
Tounderstandthisdefinition,youneedtograspthefollowingaspects:
1.Corporaterisksarerelatedtocorporatestrategy.Differentstrategicgoalshave
differentrisks.2.Riskisaseriesofpossibleoutcomesandcannotsimplybeunderstood
asthemostlikelyoutcome.3.Risksarebothobjectiveandsubjective.4.Risksalways
coexistwithopportunities.Positiverisksarecalledopportunities,andneiverisksare
calledthreats.
风险偏好
Riskpreferenceistherangeofrisks
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